萬一我失智、失能時，財產該怎麼處理？如何透過信託解決這些問題，讓自己老有所託？｜理財準備｜退休力

小天去年走路跌倒，導致左手鷹嘴突骨折（左手手肘）、無法施力，站都站不起來，被救護車送到台大醫院。在急診室時醫生問小天：「骨頭骨折，需要開刀固定。你要開刀嗎？」因為左手鷹嘴突整個腫起來，一摸就痛，小天連忙點頭說：「要啊！」心想：「我才不要離開醫院！」

急診室醫生又問：「那要開刀的材料，你是要使用健保給付的鋼板，一年後需再動手術取出；還是使用鈦合金材質的醫材，好處是明年不用再開刀取出，但需要自費68,000元。你要選那一種？」

小天回：「我要用鈦合金的！而且，我要住單人病房。」

醫生好心提醒小天說：「單人房一天要自費5,000元哦！」

小天說：「沒問題。」

家人看小天決定如此肯定及快速，露出遲疑的表情，這時候小天解釋說：「我的保險規劃都足夠！跌倒受傷，心裡及身體都受到驚嚇，我一定要好好地在醫院休養！」

面對突如其來的骨折，讓小天想起了另一個隱藏風險

小天所有的保險規劃，都是為了解決未知風險來臨時，能有足夠準備優雅地面對接下來發生的事情！讓自己能更有掌控權，決定怎麼往下走，或是照自己的想法繼續生活下去。

然而，在生病的這段期間，小天思考：這次只是跌斷左手鷹嘴突，萬一是傷到腦部，導致全殘或身故時，是否可照著自己的意願進行相關規劃？我的主導權有多少？

小天盤點了一下，自己單身45歲，父母親健在皆為70歲，有兄弟姐妹，小天的擔心是：

1.萬一小天失智或喪失基本生活能力，小天的錢能不能按照自己的想法照顧自己？或是事前規劃的長照險是否順利給付給安養中心或看護？

2.萬一小天身故，1000萬的身故保險金是否持續完整照顧父母親？

透過信託進行財務規劃，解決日後財產問題

因為有了這2個擔心，小天著手進行以下規劃：

1、預開型信託：(自益信託)

委託人：45歲小天
受託人：XX銀行
受益人：小天本人
財產：
A.現金：每月固定1萬元金額投入投資基金，設定65歲時，可以當成退休金使用。
B.長照保險：長照狀況發生，長照保險扶助金4萬元/月匯入信託帳戶，請銀行協助用來支付長照中心費用或看護費用。

而此次規劃產生的費用如下：
．簽約費：台幣型NTD888 外幣型USD30
．信管費率(年率)：依期間、分段收費
◎資產累積期：0.15%
◎信託給付期：0.2%
．最低管理費：無

以小天為例，假設每月投入1萬金額，投資5%報酬率的指數型基金，那麼從45～65歲的總手續費為62390元(3120元/年╳20年＝62400元)，到65歲可以累積約4,414,495元，可在信託帳戶約定，每月提領約2.8萬到戶頭當退休生活費使用(假設報酬率5%不變，可提領至85歲)。

2、保險金信託：

小天的保險身故理賠金各500萬，匯入父母親的信託帳戶，約定每月2萬元生活金匯至父母親銀行帳戶，可使用至90歲。若有特殊需求，可藉由監察人(姐姐)來決定要不要給付及改變。規劃架構如下：

委託人：父親70歲
受託人：XX銀行
受益人：父親
監察人：姐姐50歲(選自己信任的人，來執行)

委託人：母親70歲
受託人：XX銀行
受益人：母親70歲
監察人：姐姐50歲

產生的費用如下：
．簽約費：台幣型NTD3000元
．信託管理費率(年率)：0.2%～0.5%
．最低管理費：無

財產交付產生在保險身故金時啟動，在身故保險理賠金匯入信託專戶後，信託管理費用為：保險金500萬╳0.5%=25,000元/年，也就是每個月約2083元(保險金信託的信託管理費每月有最低1,000元的規定)，可以保證每個月2萬元，讓父母親生活無虞到90歲。

保險金一匯入到信託帳戶，可先放置至定存1.5%(因為信託專戶非自然人，所以適用法人定存利率)，一年的利息就是75000元（500萬*1.5%=75,000元），利息收入扣除管理費用後，會有50,000的收入（75,000元-25,000元=50,000元），原則上保險金架構除了事前的簽約費用，依目前利率來看，扣除信託管理費用後還是有收入。

不是有錢人的專利！透過信託有五大好處

小天期望利用信託來做到：

1、65歲後有固定及穩定現金流來過生活，免得用錢的速度快於計劃，導致未來沒錢可用。

2、特殊給付：如有特殊醫藥費或其它支出時，可請監察人決定，讓用錢及管錢的人是分開的。

3、專款專用。

4、預約支付，便利安心。

5，預防詐騙：錢都在信託帳戶裡，不如銀行方便領取，而愈不方便領的錢，愈容易留下來。

以前的觀念，總覺得信託是有錢人做的規劃。但是小天的案例告訴大家，信託是個好工具，可以協助我們守住辛苦賺的錢。建議大家一定要找對信託熟悉的CFP顧問諮詢，才能做好完善的規劃。

作者：吳幸柔 CFP
經歷：
人壽保險公司行銷經理
2023-2024台灣理財促進會教育訓練召委
2024MDRT總會財富管理專案委員
2023MDRT總會全球會議交流區普通話會議隊長
2021MDRT台灣分會區域主席暨講師組召集人
專業證照：
CFP®國際認證高級理財規劃顧問
RFA退休理財規劃顧問
高齡金融規劃顧問師
信託執照
投資型保險商品業務員資格測驗合格證書
壽險業務員資格合格證書
財產保險業務員資格合格證書