2025-06-26 癌症.大腸直腸癌
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2025-06-23 失智.像極了失智
72歲獨居父月退休金4萬超寬裕 兒返家搜出「成疊催繳單」才驚覺出事了
年長父母的生活，看似平穩無虞，實際卻可能隱藏著令人擔憂的變化。日本一位上班族極少回家探望獨居的父親，因為父親經濟富裕且總說生活沒問題，直到睽違一年返家才從家中物品的蛛絲馬跡，發現爸爸已罹患相當棘手的疾病。《THE GOLD ONLINE》報導，在日本大企業任職的45歲鈴木健（化名），因為手上負責的大型專案告一段落，趁著工作空檔返回老家探親。他已經快一年沒回家了，抵達熟悉的家門，72歲的父親雄三（化名）笑容滿面地迎接他。自從三年前妻子（健一的母親）去世後，雄三便一個人獨居至今。健一主動關心父親最近可好，有沒有需要幫忙，雄三笑稱一點問題都沒有，每個月領20萬日圓（約新台幣4.2萬元）的年金，一個人用綽綽有餘，日子過得很舒坦。雄三原本是地方公務員，60歲退休後透過再任制度持續工作到65歲，生活基礎由年金支撐。日本單身高齡者每月平均支出約15萬日圓（約新台幣3.15萬元），他的收入的確算是寬裕。餐桌上擺滿雄三自己下廚做的菜餚，看不出有任何生活拮据的跡象。然而，健一的內心卻感到一絲不安，父親似乎比以前瘦了一點，談話中也偶爾出現牛頭不對馬嘴的瞬間。最令他在意的，是冰箱角落那盒過期的牛奶。父親一向是個細心的人，不可能沒注意到這種事。在這持續上升的物價壓力下，大多數人擔心年邁父母的經濟狀況，但健一的直覺告訴他，問題也許不在錢。偶然發現成疊催繳單 真正危機浮出水面健一某天在櫥櫃翻找指甲剪，無意間發現幾封被隨意拆開的信封疊成一疊，他順手查看信件內容，赫然發現，裡頭竟是房屋稅的催繳通知，繳納期限早已過期；他連忙翻看其他信件，還有國民健康保險費的催繳單等，都是重要但被遺忘的帳單。健一將信件遞給正在客廳看電視的父親，雄三接過信一臉茫然，回應說詞反覆：「好像有收到吧？」、「我應該已經繳過了吧」。那模糊不清的口吻，讓健一背脊一涼，驚覺這可能不只是單純的健忘，而是認知能力出了問題。健一趕緊到便利商店繳款，隨後陪父親前往醫院就診，檢查結果為失智症。失智症是不知不覺到來的根據台灣衛福部民國109年至112年的調查，全國社區65歲以上長者失智症盛行率調查結果為7.99%，女性失智症盛行率為9.36%，高於男性之6.35%；80歲以上的盛行率高達近四成，年齡越高失智症比例愈高。隨著年齡增長，記憶力減退是自然現象，但失智症導致的遺忘有幾個特徵：‧整段經歷全都忘記‧本人無自覺‧日常行為混亂，帳務處理能力下降因此，早期發現、早期診斷、早期介入格外重要。「我應該更早發現的」子女的懊悔與覺醒健一感嘆道自己不該總拿工作忙當藉口。如果能早一點回來看看，也許能更早發現父親的異常。這是許多中年子女的共鳴，當年邁父母一再說「我很好、沒問題」，是否真的無虞？那背後是否藏著未被察覺的異狀？或許，一封信件、一罐過期的牛奶，就是關鍵線索。
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2025-06-23 退休力.理財準備
我單身沒家人，財產最後會被政府收走嗎？專家教用3種工具規畫出安心的財務安排
「我單身沒家人，財產最後會被政府收走嗎？」這是許多單身族最深的擔憂。財政部國庫署確實有公布無人繼承遺產上繳國庫的金額，且近年來金額有增加的趨勢（例如2022年有4.58億元遺產上繳國庫，其中最大筆2.8億元無人領），這反映了部分單身族群確實面臨財產歸屬的問題。本文由CFP國際認證理財顧問，解析三大工具優缺點，教你用專業手法確保每分錢流向指定對象。 【看案例】單身小美的擔憂案例主角： 65歲單身女性小美 資產狀況： 現金500萬，房產1棟，已規劃醫療及長照保險。家庭成員： 80歲媽媽目前在養護中心，每月支出4萬元。 小美擔憂：1.未來沒有工作後的生活費。2.失能後，沒有人可以協助辦理相關事宜。 小美期望：希望好朋友小玉可以協助處理失能後的相關事宜。結合遺囑、信託和保險的安心方案針對小美的狀況，結合遺囑、信託和保險，規劃一個完整且安心的方案：1. 意定監護契約：確保失能時有人照護為了確保小美未來失能時，能由信任的好友小玉協助處理財產管理與醫療照護事宜，最關鍵的工具是意定監護契約。法條依據： 台灣的「意定監護」制度，是基於《民法》第1113條之2、3、4。該制度允許本人在有行為能力時，與受任人（如小玉）簽訂意定監護契約，並經由公證人公證。一旦小美被宣告受監護宣告，法院原則上會尊重此契約，指定小玉為監護人。與遺囑的區別： 雖然遺囑是用來分配身故後的財產，但它無法直接指定意定監護人。意定監護契約是針對本人「仍在世但已失能」的情境，確保在此期間有信任的人來協助管理事務。2. 信託：保障生活與照護資金的穩定性設立自益信託是確保小美未來生活費與媽媽養護費用的穩定來源。信託類型： 建議小美將部分現金資產（例如400萬）放入信託，並指定信託機構為受託人來管理這些財產。信託目的： ．母親照護費用： 優先約定從信託資產中，每月固定支付4萬元給媽媽的養護中心。這能確保媽媽的照護費用不中斷。．小美生活費： 在小美仍有工作能力時，信託資產可作為其生活費的補充。．失能後照護： 當小美失去工作能力或失能時，信託資產將持續支付她的生活費、醫療費和長照費用。．彈性運用： 考量小玉的角色，可以在信託契約中載明，若小美失能，由其意定監護人（小玉）決定信託資金的具體運用方式，以確保小美的各項需求得到靈活滿足。3. 保險：強化醫療與長照防護網小美已規劃醫療及長照保險，這為她提供了重要保障。定期檢視： 建議小美定期檢視現有保單的內容和保額，確保其足以支應未來可能不斷上漲的醫療和長照費用。考量失能扶助險： 若現有保障有不足，可考慮加強失能扶助險（原殘扶險），這類保險能在被保險人符合失能等級時，提供定期的生活扶助金，進一步彌補收入中斷和照護費用的缺口。4. 遺囑：妥善規劃身後財產雖然意定監護契約和信託處理的是在世期間的照護與資產管理，但遺囑仍是規劃身後財產分配的關鍵工具。財產分配： 小美可以在遺囑中明確說明其房產及剩餘資產的分配意願，例如指定給特定親友、慈善機構，或是在無指定對象的情況下，將剩餘資產納入信託，由信託管理並按其意願分配。避免國庫： 透過遺囑，可以有效避免在沒有法定繼承人或繼承人不明的情況下，資產最終歸於國庫的狀況。遺囑、信託和保險3種工具優缺點掌握選擇權，精準傳承你的愛努力一輩子，累積的財產無論多寡，最重要的是能讓這些錢照顧你想照顧的人，並實現你的心願。若缺乏規劃，法律將替你決定，最壞的結果就是資產可能歸於國庫。規劃是為了讓自己有選擇權。 請用意定監護契約傳達對未來的掌控；用信託實現願望，確保你的資產能長期且穩定地照顧所愛；用保險築起風險防護網，給予自己和重要之人最堅實的行動與支持。這不只是財務安排，更是你送給自己及重要之人的，最後一個充滿智慧與愛的禮物。經歷：富邦人壽行銷經理2024-2025台灣理財促進會理事2023-2024台灣理財促進會教育訓練召委2025MDRT總會全球會議主場會議/特別會議隊長2024MDRT總會財富管理專案委員2023MDRT總會全球會議交流區普通話會議隊長2021MDRT台灣分會區域主席暨講師組召集人專業證照：CFP®國際認證高級理財規劃顧問RFA退休理財規劃顧問高齡金融規劃顧問師信託執照投資型保險商品業務員資格測驗合格證書壽險業務員資格合格證書財產保險業務員資格合格證書
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2025-06-22 焦點.元氣新聞
謝謝你留下來陪我／林靜芸常想這電影 盼先生變回王子
曾任三家醫學中心院長及衛生署長（現為衛福部），林芳郁醫師退休後，開始與疾病搏鬥。他的另一半、國內第一位女外科醫師同時也是知名的整形醫師林靜芸，由名醫變身照顧者。林靜芸今天在兒子林之晨及親友故舊的陪伴下，宣布「林芳郁教授醫學教育衛生基金會」成立，協助外科醫師養成教育及進修。林靜芸於新書發表會分享，當發現先生失智後，想了各式各樣的方法，希望讓先生恢復，剛開始只是很單純的寫「我的先生」，但每一次寫就會一直哭，因而找了卅年的記者好友、聯合報健康事業部策略長洪淑惠幫忙一起寫，想把書作成紀錄，希望可以留給家人參考，但如果只寫後半段，就變成「以後我的孫子看到這本書，對阿公的印象，就變成一個失智阿公」，所以覺得寫先生就應該寫他的一生。林靜芸說，林芳郁是一個非常深思熟慮的人，並曾說「我討厭夫人干政，也不喜歡台大的派系」，所以，先生在家不會和她討論公事，因此，寫書的過程也重新了解先生，但對於「失智」兩個字要出現在書封，剛開始的時候是絕對「不要」的。但林靜芸想，先生常說，「我們要允許錯誤，一個不允許錯誤的組織，是不會進步的」，而發現錯誤後，就不要再讓錯誤發生，且先生失智後，她看了非常多的書，可是沒有一本書是快樂的，只有一本由日本作家寫的「謝謝你從阿茲海默症回來」，因此，她也想給失智症的照顧者有「光與希望」，如果先生得知新書書名應該會說「那有什麼關係」。「生病，沒有對不起誰。」林靜芸說，因此，她對自己說，如果出書這件事有利大眾，就應該重新思考，這是一個睿智的決定，因此「失智」兩個字出現在書封是二周前才決定的，希望大家可以理解，當時下這個決定「我那時候的心是多麼的痛」。這本書的書名《謝謝你留下來陪我》是林靜芸每天早上起來的感想。林靜芸說，因為如果先生不在了，她要如何度過，所以每天上午都想和先生說這句話。「從Wi-Fi不通的情況，到Wi-Fi又通了，是最具挑戰的過程。」林靜芸談起照顧先生，笑說像是被丈夫「拐去演了一部侏羅紀公園」，回想起來是蠻好玩的。但還記得有一次參加完宴會，丈夫堅持不回家，兩人深夜走在街頭，先生不顧紅燈穿越馬路，她就衝到前方指揮交通，只為讓先生安全過馬路。林靜芸說，作為照顧者應該多想像，她和先生正在演「美女與野獸」，把自己當作公主，丈夫是變成野獸的王子，等待時機到了，野獸就會變成王子，可以一起旅行、吃飯、笑著記錄生活點滴，與其準備保險和藥物，不如相信家族的韌性與愛，才能走過這條路，「生病，沒有對不起誰，願我們一起逆轉這個疾病。」林靜芸說，她與先生林芳郁都是外科出身，兩人十分感謝母校（台大）的栽培，且林芳郁不論擔任哪家醫院的院長，一直很關心年輕人，常常請年輕醫師到家裡吃飯，並問「你現在碰到什麼困擾？」如果年輕醫師有抱怨，先生都會認真地聽，並希望年輕醫師到各個地方看看。林靜芸說，她印象最深刻的是，林芳郁在與年輕醫師分享他前往法國進修時，感覺法國的醫院對住院醫師都很好，有專屬的餐廳可以用餐，也有專屬的服務生協助，且法國的女生穿著十方開放，胸前常是開岔的，往往蹲下來時，胸部就會跑出來，但會把胸部再塞回去，她每次都會問先生，「你是希望學生去法國進修，還是要學這個」。隨後，林芳郁當台北榮總擔任院長時，希望送年輕醫師到外國進修，因此，有一次機會與潤泰集團總裁尹衍樑先生聚餐，並趁機把尹灌醉，希望尹可以捐款，而尹得知後直說，「如果是這件事（捐款），可以不用把我灌醉。」最後，尹衍樑捐了2.7億元給榮總，送年輕醫師到外國進修。林靜芸說，林芳郁擔任台大醫院外科部主任時，看到急診需要幫房，他自己用私房錢捐了40萬元，協助急診購書，而林芳郁為生病前的心願是，退休後要幫台大醫院外科做一樣的事情，「我那時就告訴林芳郁，千萬不要用家裡的錢去捐，但他沒有說話」。直到最近，林靜芸看到台大醫院院長院長吳明賢說，許多年輕外科醫師沒有經過完整訓練，就直接做整形外科醫師，所謂的「直美」醫師。林靜芸說，看到這點，她十分感慨，她在台大醫院訓練至住院醫師第3年，準備升總醫師階段，但當時懷孕了，就被台大踢了出來，但為何現在還有年輕醫師不願留下來，「我覺得是我們沒有給年輕人一個好的制度」。因此覺得應該來做這件事，這次新書版權都會捐給「林芳郁教授醫學教育問聲基金會」。林靜芸說，不論是自己或兒女向林芳郁抱怨事情，先生的理念就是「就去做阿」，不要抱怨，自己去奉獻，而如美國霍普金斯大學、愛因斯坦醫學院都有人願意捐款，因此，健保可以照顧大家，但如果要維持醫療水準，需要企業的贊助，這次募款目標為2.7億元，感謝這次願意捐款的企業。聯合報健康事業部策略長洪淑惠說，今天林靜芸醫師很努力在講笑話，她不希望今天變成一個悲傷的場合，作為一位醫藥記者，不曉得大家是否知道台大醫學院101講堂的概念是什麼？101講堂是台大醫院的聖地，以前在當記者的時候，她只能偷偷在講堂的後面，偷偷地聽講堂內在開什麼會議。今天這是她人生中第二次坐在這邊，第一次是林芳郁院長，請她來談「醫藥記者是什麼東西？」要來演講之前，林芳郁語帶不屑地偷偷告訴她，其實醫院裡頭很多人都不想邀請妳來，因為妳寫太多台大醫院的新聞。洪淑惠說，這輩子寫了好多大的新聞都跟台大醫院有關，可想而知是一個多討厭的麻煩製造者。但是林芳郁一直以來都是用很有遠見的方式與各界連結，林芳郁雖然是一位外科醫師，但一直有著內科醫師的思維，就像是人們遇到病毒，就得先要了解，才有辦法研發疫苗。洪淑惠說，《謝謝你留下來陪我》這本書原本是出版不了的，實際寫作的時間大約僅有半年，其他的時間都是在掙扎，林靜芸醫師花很多時間在刪減，這本書的內容，大概只有當初寫的三分之二左右，而刪除最多的就是對於林院長的歌功頌德、美化的文字，等到林靜芸醫師確定要出版這本書的時候，同時也決定希望成立基金會。洪淑惠說，得知這本書要出版同時要成立基金會，且要把版稅捐給基金會，立刻向報社報告，立刻獲得報社的支持，在現在沒有人要買書的時代，可以獲得大家的支持，很謝謝大家，希望各界把這股力量幫助更多的人。林靜芸用電影形容和林芳郁的相處，她說林芳郁本來就是調皮的人，現在「沒通知我就帶我去冒險，想起來蠻好玩的。」她說，林芳郁以前很認真聽她的話，跟他講說母親缺什麼，他隔天就立刻辦到。後來發現他不太對勁，是她跟他講的話，他沒注意到了。林靜芸說，很多疾病，在這時代若不能好，也可以緩解，作為照顧者，應該要多多想像。她想像和林芳郁在演「美女與野獸」，有一天，時間到了，我的野獸就會變回王子。所以這當中，她要盡量把自己打扮漂亮，懷抱夢想，做快樂的事，出去吃飯、去旅遊，和王子一起好好過日子。
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2025-06-21 焦點.元氣新聞
醫院有床沒人！缺工＋高齡壓垮急診 醫界對策一次看
台灣醫療體系正面臨嚴峻挑戰，高醫校友總會等單位今天主辦2025健康台灣永續論壇「智慧醫療醫養新未來」。台灣醫務管理學會理事長洪子仁說，高齡加缺工，反映在今年急診嚴重壅塞情況，高齡讓慢性病長者增加，65歲以上長者人數突破400萬人，因尿路感染、肺炎等高齡疾病，需住院者變多，缺工卻讓醫院有病房，卻沒有護理人員提供服務，導致病人塞在醫院大廳走廊。面對醫護離職潮，「調薪、理解新世代思維」才能得未來洪子仁表示，2023年10月份醫院缺工最嚴峻，全台高達15%病床，因沒有護理師而無法開床，各醫院積極為護理人員加薪，他服務的新光醫院，近期已為護理師加薪達20%，但除薪資以外，年輕世代也在乎生活品質，年輕世代選擇「讓父母養」，願意從南部離家至北部醫院任職者變少，且為避免與家屬溝通的繁重工作，護理師傾向選擇只需要與醫師溝通的開刀房任職，病房反而招不到人。屏東縣政府衛生局長張秀君說，醫護短缺為全球議題，急診等待時間變長讓民眾很有感。在第一線經常接到民眾請託，「我們家那位在急診待三天，還沒有病房住。」各界團體均設法改善醫護留任比率，然而，目前護理師留任比率低，截至今年5月，共領有執照護理人員共31萬人，實際在臨床執業者僅19萬，高達40%護理師不在臨床領域，亟需透過政策設計，讓新進護理人員「得到未來。」屏東縣政府提出獎勵政策，若醫院調高本薪3千元以上，縣府另提供3千元獎勵金。張秀君指出，行政院已核定12項改善護理人力策略，但中長期制度從擬定至奏效需要時間，地方政府研擬短效措施，盼鼓勵醫院提高護理人員底薪，讓薪資發展正向成長，且調高底薪，可同步讓醫護人員退休金、保險給付等獲得保障，「政策引導制度，而制度會影響生態。」「精實醫療」成醫院新解方，有效提升醫療效率面對醫護人力出走潮，臺北市立聯合醫院陽明院區院長邱逸淳表示「精實醫療」成為醫院新解方，強調以精實管理的方式走向永續經營。他指出，精實管理起源於豐田生產系統，強調消除浪費和持續改善，如今已廣泛應用於醫療產業。透過有效的精實管理策略，北市聯醫成功縮短患者等候時間、降低行政負擔並提高服務品質，例如：門診等待時間縮短46%、檢驗報告時間減少60%，有效提升病人滿意度。邱逸淳強調，精實醫療必須與永續發展結合，透過減少浪費來降低碳排放及資源消耗，從而達成醫療的環境、社會及治理（ESG）目標。此外，數位科技的導入更是不可或缺的一環，包括建置遠距醫療平台、數據驅動精準照護，以此提高整體醫療效率。
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2025-06-21 退休力.理財準備
退休夫妻買80萬溫泉中古房移居鄉下 才爽一年忍痛搬回都市「原因和錢無關」
許多人對退休生活懷有無限想像，渴望離開都市喧囂，在山林間過著悠閒的日子，然而夢想與現實之間往往存在不小的落差。日本一對夫妻花費退休金搬遷至夢想的鄉下生活，短短一年即告終返回都市，揭示了田園生活背後不為人知的挑戰。《THE GOLD ONLINE》報導，60歲上班族齊藤健太郎（化名）曾在東京一家製造公司擔任部長，他與58歲的妻子一直夢想著退休後在鄉村生活，盡情從事田園活動。即便退休後每月收入從65萬日圓（約新台幣13.5萬元）歸零，他並沒選擇再雇用制度繼續工作，決定全心追夢，他從公司獲得約3000萬日圓（約新台幣624萬元）退職金，實際到手約2,800萬〜2,900萬日圓（約新台幣583萬〜604萬元）。最終，他們選定長野縣某溫泉鄉，購買了一棟價格為400萬日圓（約新台幣83萬元）的中古住宅。廣大庭院加上引入溫泉的浴室，成為決定購入的主因，起初的生活宛如夢想成真，每日聽鳥鳴起床、在庭院耕作，過著前所未有的悠閒日子。理想與現實的落差 生活支出與地方風情的衝擊然而，理想的田園生活也伴隨著不為人知的挑戰，首先是預期之外的生活支出，沒想到水電費竟比東京還高，尤其是冬季暖氣開銷幾乎是東京的兩倍。交通問題也令人頭痛，去超市或醫院都得開車，夫婦行動不同步時，一台車根本不夠用，因此不得不再買一台中古車，加上保險與油錢，開銷倍增。田園生活真正有省到的部份只有伙食費，有時鄰居會送菜來，齊藤夫婦也會回送，整個月下來幾乎花不到什麼錢。此外，地方特有的人際關係、冬季的除雪作業等也帶來不少困擾。即使如此，夫妻倆仍表示生活充實，比起過去上班族的日子要有意義得多。突如其來的變數 疾病打斷第二人生就在他們享受全新退休人生約一年後，一場突如其來的病痛讓一切急轉直下。健太郎在健康檢查中被要求複檢，進一步檢查後發現罹患相當棘手、需要長期治療的疾病，而當地並無可應對的醫療設施，他們只好忍痛把長野的房子委託給當地仲介代管，舉家搬回東京。從夢想到現實 體悟與無悔並存花費退休金搬到鄉下過夢寐以求的鄉村生活，確實讓齊藤夫婦一度圓夢，但現實讓這份夢想僅維持了一年，儘管如此，健太郎仍毫無遺憾地表示：「我不後悔」。田園生活的背後或許充滿挑戰和風險，但那份曾真切擁有夢想的時光，已足夠讓他們的人生更豐富且完整。
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2025-06-18 退休力.理財準備
車禍肇事致死，被害者都能拿到賠償嗎？從三峽及重慶南路2起高齡駕駛看差異
5月19日78歲男子駕車在新北三峽北大國小前失控衝撞路人，釀3死、12傷，老翁經醫院治療後日前已身故，肇事原因已無法釐清。5月23日78歲邱姓男子駕車行經台北市中正區重慶南路時，也暴衝撞上2名行人、5台汽機車及1輛公車，導致8人受傷送醫。這2起高齡駕駛造成的重大車禍引起社會關注，衍生讓大家討論的是這些受害者的損失能不能拿到賠償？雖然三峽車禍肇事者已身故，肇事原因已無法釐清，但是兩位肇事者在肇事責任上應該都是100%，首先我們先釐清肇事者要負擔那些責任？車禍肇事者要負擔那些責任？（一）刑事責任：過失傷害，過失致人於死，視加害人與被害人或被害人家屬是否達成和解，可能判拘役、易科罰金、緩刑或徒刑。（二）民事責任：侵權行為損害賠償。1.對死者：死亡前醫療費用，殯葬費用，身前受其扶養之親屬的扶養費用，父母子女及配偶的精神慰撫金等。2.對傷者：醫療費用，無法工作期間的收入損失，喪失或減少未來勞動能力的損失，需要專人照顧的看護費用，精神賠償等。3.對有財物損失的人：財物損失(如修車費等)。車險夠賠嗎？三峽車禍造成3死12傷，重慶南路車禍造成8人受傷、5台汽機車及1輛公車受損，兩起車禍的死傷人數眾多，再加上多輛汽機車及公車受損，賠償金額應該不在少數，第一時間民眾的反應就是：車子的保險買多少？夠不夠賠？車險夠不夠賠，首先要看車險買的內容：（一）強制險：1.身故每人200萬保額。2.每人最高20萬醫療費用（強制險的醫療費用不是有20萬元的醫療額度上限可以任意使用，而是僅針對「急救費用、診療費用、接送費用、看護費用」四大項目理賠保險金，且每個細項都另外設有給付金額上限，合計最高理賠20萬。）。（二）第三人責任險：強制險保障不足時，理賠第三人體傷身故及財物損失。（三）超額責任險：強制險及第三人責任險理賠額度不足時，提升體傷身故及財物損失合計的理賠額度。車險不夠賠的，肇事者要負責這兩個車禍事件皆有傷者住院或手術，雖然有強制險的保障，但可能會因為強制險的醫療費用分項上限的限制而須要自費，更何況強制險死亡保障每人只有200萬，也不賠財物損失，因此三峽車禍造成的3死12傷（不包括近日死亡的78歲駕駛）高額的賠償費用若只有投保強制險，勢必不夠賠償，老翁就還須自行負擔不足的賠償費用。一般車禍事故發生後，可以先向法院申請「假扣押」，假扣押是保全程序、避免移轉，讓肇事者被扣押的財產繼續作為受害人的理賠擔保，透過聲請假扣押，暫時扣押肇事者名下可變現的財產，以防止肇事者在訴訟期間脫產，後續司法程序受害者只要打贏訴訟，就可以執行。但是申請假扣押須繳高額的擔保金，受害者通常無力負擔，所幸新北法制局表示，三峽車禍事故發第一時間已由犯罪被害人保護協會協助被害人聲請假扣押，至於假扣押提存擔保金的規定，協會當天即以最速件核發保證書，以保證書代替假扣押擔保金，以免被害人還要自行負擔擔保金、增加經濟負擔。據了解，三峽老翁生前名下擁有不少股票與不動產，目前已取得法院民事裁定書准予假扣押，可確保未來債權實現，受害人不用擔心求償無門。肇事者身故，求償會有什麼影響？肇事者死亡，刑事部分將以不起訴處分簽結。但是民事部分因為繼承人須承受訴訟，所以受害者仍可向繼承人求償。而且已申請對三峽老翁財產假扣押，所以老翁身故即使財產變遺產，還是被假扣押，不會受影響。民法1138條繼承順序為：遺產繼承人，除配偶外，依左列順序定之：一、直系血親卑親屬。二、父母。三、兄弟姊妹。四、祖父母。若老翁妻兒繼承財產，權利、義務都要概括承受，受害者仍可以向老翁的繼承人求償，不過若老翁的遺產若不夠賠償，不夠的部分受害者是不能要求老翁家屬給付的。若老翁妻兒拋棄繼承，則須在知悉繼承之日起3個月內辦理拋棄繼承，並須通知其他得為繼承之人，被通知之人若也要拋棄繼承，也要在3個月內辦理拋棄繼，然後再通知其他得為繼承之人。只要繼承順序中還有人沒有拋棄繼承，受害者就可以向繼承老翁遺產之人，就其所繼承遺產求償。若家屬皆拋棄繼承，被害人還可以求償嗎？若1138條所有繼承人皆拋棄繼承，老翁的遺產就會歸國庫。此時受害人可以向法院申請指定遺產管理人，之後再向遺產管理人提出求償。因此不管三峽老翁遺產是否有人繼承，受害者依然可以在老翁的遺產額度內求償。只是若老翁的繼承人有人拋棄繼承，因為受害人須要確定要向誰提出求償(繼承人須承受訴訟)，所以受害人或其家屬就要在老翁身故3個月後，到法院查詢老翁家屬是否有人拋棄繼承？若有部分繼承人拋棄繼承，就要在前順位拋棄繼承３個月後，再去查詢後順位是否也拋棄繼承？直到確定何人繼承或無人繼承，才能提出民事訴訟，因此等到訴訟最終判決結果出來，時間會拖的很長。所以這期間受害人只能先申請強制險理賠。即使三峽老翁有投保第三人責任險及超額責任險，但是因為目前老翁已身故暫時無法和解，因此除強制險之外的保險暫時無法理賠，不足補償的經濟損失就要先行承擔。因此若個人的保障已有足額規劃，事故發生後先以自己投保的保險負擔經濟損失，家庭經濟就不易在漫長的訴訟程序中受到影響。重慶南路老翁車禍，受害人也能拿到賠償嗎？重慶南路車禍就不相同了，重慶南路車禍造成8人受傷5輛汽機車受損、1輛公車受損，若老翁有投保高額的車險，是否理賠責任就可以轉嫁給保險公司？老翁家屬宣稱老翁持有國際駕照，在台灣沒有申請換照。國際駕照在台灣須要經過換照申請，若未申請換照在台灣還是屬於無照駕駛。無照駕駛強制險雖然還是可以理賠，但是因為肇事責任老翁應為100%，未來保險公司會全額向老翁代位求償強制險理賠的金額。至於第三人責任險跟超額責任險的部分，重慶南路老翁就算有投保，也會因為是無照駕駛而無法理賠。所以重慶南路車禍的受害者，包含車子毀損的部分（因為強制險不理賠財物損失），必須向老翁本人求償。目前已知老翁為公司負責人，但不清楚持有多少股份、名下個人財產有多少？以目前報導的訊息，受害者並未申請假扣押，因此未來若老翁將名下財產脫產，恐怕受害者會無法得到足額的賠償金額。無辜受害者家庭經濟一夕之間全垮重慶南路車禍另外有個報導焦點，受損的汽車中一輛藍色特斯拉事發當時，正停等紅燈，車內還載有乘客，前後遭夾擊，車頭車尾幾乎全毀。駕駛雖然送醫後並無生命危險，但車主控訴，他是一名開多元計程車維生的單親爸爸，這輛車是他3年前以223萬元購買，仍在繳貸款，如今被撞得幾乎變成廢鐵，這台車是他唯一的生財工具，家庭月支出高達13萬元，「現在被撞爛了，我還要照顧兩個小孩跟年邁母親，怎麼活下去？」。駕駛事故當天就想找老翁家屬談和解，但老翁家屬消極處理後續賠償問題，讓他控訴生活陷入極大困境，已於日前提告。因為強制險無法理賠汽車維修的費用，所以修理費用及營業損失勢必只能向老翁一人求償。但是走法律程序曠日廢時，如果駕駛無法自己先支付維修費用，真的很難想像每個月13萬的支出，駕駛要如何支撐到求償勝訴拿到賠償金。理財規劃，應衡量負債比及準備緊急預備金理財規劃有時適時使用貸款的財務槓桿是必須的，比如說購屋，一般人是準備自備款，運用貸款支付房價差額，來完成購屋的財務目標。但是通常顧問會提醒，貸款未來還款佔薪資的比例最好占收入的30%以下，最高不要超過50%，以免未來收入中斷或家庭財務有大筆意外支出時，會影響房貸的還款能力，進而影響到家庭財務。在購車貸款上亦然，以這位特斯拉車主為例，家庭每月支出13萬，其中車貸佔的比例應該不低，所以事故發生後，汽車全毀無法營業，就造成他經濟上很大的壓力，所以車主才會在車禍當日就到醫院想和解得到賠償。另外，財務規劃時，財務顧問都會提醒須預留3~6個月每月必要開銷費用的緊急預備金，在特斯拉車主的案例上就可以凸顯緊急預備金的重要性，及為何須要預留3~6個月的必要開銷費用。車主雖在媒體上控訴，但是家屬最後是請車主與律師連絡，因為這個車禍有人員受傷，還有多輛汽機車及公車毀損，和解賠償總金額應該不低。談和解須要時間，甚至須經過訴訟程序確認理賠額度，因此特斯拉車主不可能馬上和解拿到賠償金。如果沒有預留緊急預備金，也無力自行負擔大額的汽車維修費用，每個月的車貸及生活費負擔的壓力，難怪車主會向媒體控訴不知要怎麼活！因為特斯拉是多元計程車，無法透過投保車體損失險來轉嫁車禍後修車的經濟損失，所以營業車的車主規劃的緊急預備金應該要高於6個月。預防人生中的萬一，財務規劃務必保守因應這兩起重大車禍，受害者未來求償的路還很漫長，可預期達成和解的時間不會太快。若和解不成訴之法律，金額是否符合被害人的預期？（如特斯拉的維修損失，多元計程車的營業損失，或有傷者請求看護費多寡，傷者工作能力減損，精神賠償的金額等，通常都是不容易達成共識的點），訴諸法律後，等判決確定會需要幾年的時間？判決確定後，若事故發生後沒有申請假扣押，還能不能獲得足額的賠償？這些都還是未定之數。所以個人理財規劃時，應該將風險納入考慮，若個人及資產（如房屋，汽機車等）有足額的保障，在風險發生後求償期間先啟動自己的保險，可彌補部分的損失。當然緊急預備金更不可少，發生突發事故時，可以讓家庭的運作短期間內不會受影響。另外在做財務決策時，應考慮負債比，財務槓桿在理財規劃時須審慎評估，莫以最樂觀狀況估算，以免發生非預期的狀況時，財務如骨牌般倒下，寧可在規劃時做最好的準備，最壞的打算，如此方可保財務規劃長長久久，平平安安！作者：陳瑀莘CFP®國際認證理財規劃顧問大專盃財富管理競賽輔導顧問暨專案講師榮獲2013保險信望愛獎優選最佳專業顧問獎
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2025-06-16 焦點.元氣新聞
38歲女不婚不生遭批「老後會很慘」她反嗆：孩子不是為照顧我而生
「孩子不是為了將來照顧我而生的，那樣太沉重，也不是我想要的家庭關係。」——這是現年38歲、住在美國紐約的女子娜塔莉（Natalie）對外界對她不生育選擇的公開回應。娜塔莉是一名正在照顧年邁父親的職業女性，工作為法律助理（paralegal），長年與伴侶交往。她選擇不婚、不生，並在TikTok上以幽默又犀利的方式，分享面對社會偏見的心聲。影片發布後引起共鳴，獲得超過36萬次觀看與5萬多個讚。選擇不生，卻被批「慘」娜塔莉在影片中提到，每當她坦白自己不打算生小孩時，常被他人以「你將來會很慘」看待，甚至有人說她的人生是「空虛可憐的」。她反問：「難道人生的意義只能從成為父母中獲得嗎？」她坦言，年輕時也曾思考過是否要有孩子，但到了30歲，她逐漸明白那並非自己真正想要的生活。如今，她與伴侶過著自由的生活，可以隨心旅行，也不必承擔育兒壓力，反而覺得更能活出自己。 @nattythebratty Call me selfish idc. Have a great day #nokids #dink #putmefirst #travel #adulting #travellife #fyp #youdoyou #mindyourbusiness ♬ original sound - NATALIE 孩子不是照顧者的保險娜塔莉指出，最常聽到的質疑是：「老了誰來照顧你？」但她認為，以「養兒防老」為前提生小孩，是一種對孩子不公平的期待。「這樣的邏輯，會讓孩子背負沉重責任，也不見得能換來真正的照顧。」不少網友留言表示認同，有人寫道：「我是護理師，很多人以為孩子會照顧自己，實際上很少子女真的願意花時間陪伴年邁父母。」也有人分享：「我42歲沒小孩，但和姪子姪女感情很好，一點也不覺得孤單。」幸福不是單一模板根據《Newsweek》報導，娜塔莉的生活在親友間也受到不同看法。多數朋友都有孩子，她則自認為「有趣的阿姨」，樂於陪伴孩子們成長，但不需要成為母親才感覺人生完整。她也坦言，最讓她受傷的是，有人直接說「不生小孩就等於人生沒有意義」，這種價值觀讓她深感不被理解。「我們應該開始承認：幸福的形式可以很多元，不該只有一種模樣。」不生育人口逐年上升根據Pew Research Center 2024年7月公布的數據，2023年美國25～44歲女性中，沒有生育經驗者持續增加，其中回答「未來也不打算生育」者從2018年的37%上升至47%。在50歲以下的族群中，選擇不生的原因多為：「不想生育」、「專注於職涯或興趣」、「對環境或世界局勢憂慮」、「經濟負擔過大」等。日本厚生勞動省亦公布，2023年全國出生數僅72萬7277人，創歷史新低。這些現象顯示，越來越多現代人選擇跳脫傳統人生劇本，尋找屬於自己的幸福路徑。資料來源 / Harper's BAZAAR
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2025-06-16 退休力.理財準備
美元走弱對我有什麼影響，美債、股票該砍嗎？5步驟幫你穩住退休資金
隨著全球經濟變化快速，美元「老大哥」可能不再像過去那樣強勢。對於準備退休及屆齡退休族群、重視財富保值與穩健成長的族群來說，這可能是個需要注意的警訊，但也是重新調整理財計畫的好機會！以下分析美元為什麼可能轉弱，以及如何透過5個實用步驟保護您的財富，穩健面對未來。為什麼美元可能走弱？美元的強弱受幾大因素影響：1.美國降息壓力：美國過去為了壓通膨大幅升息，若通膨緩解，可能開始降息。降息會讓美元存款或債券吸引力下降，資金可能流向其他地方，導致美元走弱。 2.美國經濟放緩：如果美國經濟成長不如歐洲或亞洲，投資人可能轉向其他市場，美元需求減少。 3.其他國家的貨幣政策：像歐洲或日本的央行若維持高利率或升息，他們的貨幣（歐元、日圓）可能比美元更搶手。4.地緣政治與貿易：貿易戰或國際局勢變化可能讓資金不再偏愛美元。5.美國債務問題：美國政府債務高企，長期可能讓投資人對美元信心下降。因此，美元未來可能進入「震盪中緩步走弱」的階段，雖然不至於崩盤，但過去的超強表現可能難以持續。美元走弱 5步驟穩財富如果您持有美元存款、美股、美元保單或債券，美元走弱可能讓這些資產換算成台幣時縮水。例如，台幣若升值10%，您的美元資產價值可能減少10%。但別擔心，透過以下五個步驟，您可以穩住財富，甚至找到新機會。1. 盤點資產：看看美元占多少？【行動】列出您的資產清單，例如銀行存款、美股、美元保單、債券等，算算美元資產占總財富的比例。【為什麼重要】如果美元資產占比過高（例如超過50%），美元走弱可能對您的財富影響較大。【小建議】檢查您的現金流（收入來源如退休金、租金）和支出，確保生活開銷不會因美元貶值受影響。2. 分散投資：別把雞蛋放同一個籃子【行動】考慮增加非美元資產，例如： ．台幣資產：台股、台灣公債或房地產，降低美元波動影響。．其他貨幣：歐元、日圓、澳幣等貨幣計價的基金或存款，這些貨幣可能在美元走弱時表現更好。．黃金：黃金是避險好選擇，美元走弱或通膨時，黃金價格通常上漲。可以買實體金條（如王鼎貴金屬）或黃金ETF（如元大黃金ETF）。【為什麼重要】分散貨幣和資產類型能降低單一貨幣風險，穩住整體財富。【小建議】新手可從玉山銀行或台灣銀行的黃金存摺開始，簡單又安全；進階投資人可考慮黃金ETF。3. 重新調整投資組合：股債平衡最重要【行動】 ．股票：減少對美股的過度依賴，考慮國際股票基金或亞洲市場（如台股半導體類股），分散風險。．債券：除了美元債券，加入歐洲或新興市場債券，但注意挑選信用評級高的債券。．不動產信託（REITs）：房地產基金在美元走弱時可能有穩定回報。【為什麼重要】不同資產的表現不完全跟美元連動，平衡配置能讓您的財富更穩健。【小建議】一般而言，可參考以下比例：黃金、股票、債券的配置建議比例（10%、50%、40%），務必根據個人的年齡、風險承受能力、理財目標、家庭狀況等因素進行調整。4. 善用避險工具：保護財富不受波動【行動】．簡單方式：選擇貨幣型基金、ETF或外幣定存，間接投資歐元、日圓等貨幣，操作簡單且成本低。．進階方式：如果您有投資經驗，可考慮外匯期貨或選擇權，但風險較高，務必諮詢專業顧問。【為什麼重要】避險工具能減少美元貶值帶來的損失，特別適合有美元貸款或海外資產的人。【小建議】新手可透過證券公司下單或投資型保單的貨幣型基金開始，簡單又方便。5. 定期檢視與尋求專業建議【行動】 ．每半年檢查一次資產配置，特別是在重大經濟事件（如聯準會降息）後。．若覺得理財複雜，找獨立財務顧問幫您量身打造計畫。【為什麼重要】市場變化快，定期調整能確保您的計畫跟得上趨勢。【小建議】問自己：「如果美元再跌5-10%，我的生活會受影響嗎？」這能幫您評估風險承受度。美元別全丟，也別全留！即使美元可能走弱，它仍是全球最重要貨幣，流動性高、用途廣。建議：．保留部分美元資產：作為核心配置，建議占總資產20-30%（務必根據個人的年齡、風險承受能力、理財目標、家庭狀況等因素進行調整）。．分批調整：別一次把美元全換成其他貨幣，可在美元短期反彈時，逐步轉換到台幣、黃金或其他資產。．靈活應對：美元仍是交易和投資機會的「通行證」，保留適量美元能讓您快速抓住市場機會。化挑戰為機遇 才能穩健理財美元若走弱是挑戰，但也是讓大家重新檢視財富、優化配置的好時機。透過盤點資產、分散投資、平衡股債、善用避險工具，並定期檢視，才可以安心應對市場變化，穩住財富，甚至找到新機會。理財是長期旅程，保持學習和彈性是最大資產。如果有任何疑問，應找專業財務顧問，量身打造最適合自己的理財計畫。作者／林哲民經歷：公勝保險經紀人業務經理、富邦人壽業務襄理、MDRT台灣分會地區主席、Ernst&Young會計師事務所組長專業證照：CFP®國際認證高級理財規劃顧問、RFA退休理財規劃顧問、投信投顧、人壽、信託業務及高級證券等合格證書。
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2025-06-14 退休力.理財準備
66歲夫妻存款僅300多萬竟稱「錢太多了」歸功於十年前做的退休準備
退休要準備多少資金因人而異，日本媒體曾針對此話題，並根據政府家計調查報告，提出至少需要「2000萬日圓」（約新台幣409萬元）這個數字。一對六旬夫妻存款僅1500萬日圓、月入年金也不算高，卻感到游刃有餘，主要歸功於十年前未雨綢繆、提早對退休理財進行規劃調整。《THE GOLD ONLINE》報導，住在東京都的田中夫妻，丈夫（67歲）曾是上班族，妻子（66歲）為家庭主婦，兩人合計的年金收入為每月23萬日圓（約新台幣4.8萬元）。每月生活支出為18萬日圓（約新台幣3.76萬元），除了日常閱讀與園藝之外，兩人每年還會安排國內外旅行。由於年金已足以支付生活開銷，他們的1500萬日圓（約新台幣313萬元）存款幾乎未曾動用。關鍵在50歲時的收支與資產調整田中夫妻如今過著寬裕的退休生活，其實早在50多歲時便開始調整收支。他們因孩子已獨立，便開始檢討保險與通訊費等固定開銷，成功每月節省約3萬日圓（約新台幣6270元）。日常則靠減少3M（不合理、不規律、浪費）的開支，順利在無壓力的狀態下降低生活成本。60歲退休時，他們一次性還清房貸。隨著孩子搬離家中，他們也將一半存款分批投入低風險投資，選的是年利約2.5%的低風險商品，雖然利潤不高，但也不容易大幅虧損。他們不想因為波動而情緒起伏，只要「回過神來發現錢稍微變多了」，就很滿足了。丈夫也坦言，直到妻子提醒該思考退休生活之前，對錢沒那麼上心。當時正逢「老後2000萬日圓問題」被廣泛討論，那時也曾緊張了一下。不過就現在的情況來看，並不需要那麼多，反倒存款還剩那麼多，真是預想之外的驚喜。田中開玩笑稱，雖然說出「錢太多反而困擾」可能會被白眼，但這是個開心的意外。看似安穩無憂 也要警惕潛藏風險雖然田中夫妻現階段生活穩定，但有1500萬日圓就能高枕無憂嗎？答案未必如此簡單。長壽化趨勢下，未來的醫療、看護、災害與犯罪風險仍然存在，即便現況充裕，也應持續保持危機意識。尤其在低利率時代加上晚婚化影響下，許多家庭在退休後仍需償還房貸，使得不少家庭的退休收支呈現赤字。如何縮小赤字，是未來規劃的關鍵。投資詐騙日益猖獗 長輩更需提高警覺田中夫妻是在孩子獨立後才開始投資，但近期由於SNS普及與高齡者對網路使用增加，投資詐騙事件逐年上升。不法分子鎖定擁有退休金的老人，常以穩賺不賠為口號行騙，造成許多家庭老本盡失。一旦覺得有疑慮，應該先緩一緩、與子女或值得信賴的人商量，並保存好可作為證據的訊息與圖片，避免損失擴大。善用金錢 結社會才是真正的富足除了生活開支與理財安排，田中夫妻認為退休後更重要的是「與社會的連結」，因此他們積極參與在地志工活動，甚至考慮進行小額捐款，認為與其追求需要多少錢才安心，不如思考怎樣讓金錢發揮實質價值。丈夫表示參加照護志工，可以更實際地想像自己的未來；和地區孩子互動，也能藉此感到有活力。與同世代的朋友定期碰面交換資訊，也是一種心理上的支柱。夫妻倆希望未來繼續重視與社區的連結，按照自己的步調享受退休生活。
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2025-06-10 焦點.元氣新聞
健保署、食藥署協同加速新藥給付 肺動脈高壓治療與國際接軌
肺動脈高壓（Pulmonary Arterial Hypertension, PAH）是一種罕見但致命的疾病，過去常因診斷困難與治療資源有限，導致病患延誤治療，存活率不佳。然而，隨著新藥的研發、政策推動與國際交流，台灣對肺高壓的診斷與治療已有顯著成果，甚至還參與國際治療共識的撰寫。為積極回應病患對創新藥物的殷切期盼，並提升醫療可近性，衛生福利部中央健康保險署（健保署）自113年1月起推動「平行送審」新措施。此項創新機制透過與衛生福利部食品藥物管理署（食藥署）建立更緊密的協同審查模式，讓新藥的藥品許可證申請與健保給付審查得以同步進行，大幅縮短新藥取得許可證之後，病友等待通過健保給付的時間。在此項政策的積極推動下，一款針對肺動脈高血壓的長效型PDE5抑制劑藥物，成功在取得食藥署核發藥品許可證後六個月內通過健保給付，於6月1日正式給付上路，被視為罕病藥物給付的里程碑。此藥為國際指引建議的首選一線用藥，可與其他藥物聯合治療；如今正式納入健保給付後，台灣用藥更能跟國際接軌，實現了衛生福利部設定的目標，讓病友能夠獲得更好的治療。世界衛生組織（WHO）將肺高壓分為5大分類（表1），目前藥物主要核准用於治療第1類肺動脈高壓，少部分可用於第3類及第4類肺高壓。肺動脈高壓確診後，多數的肺動脈高壓患者需要標靶治療；針對致病機轉，去促進肺血管平滑肌的血管舒張，以減緩疾病的進展或增進運動能力。現有健保給付治療肺動脈高壓目前有5種不同類別藥物：PDE5抑制劑、內皮素受體拮抗劑、可溶性鳥苷酸環化酶刺激劑、選擇性IP受體促進劑以及前列環素。除了臨床常用的PDE5抑制劑之外，其他藥物都需經事前審查核准後使用。PDE5抑制劑，是透過抑制PDE5酶的活性來增加血管的舒張，進而減輕肺動脈的阻力與心臟的負荷，以改善症狀與疾病惡化。過去的PDE5藥物（sildenafil），一天需服用3次，服藥頻率高、易忘記規律服藥，導致病患服藥順從性低，對生活品質造成不便。而新納入健保給付的長效型PDE5抑制劑（tadalafil ）一天僅需服用一次，是一大突破。成大醫院心衰竭暨肺高壓團隊召集人許志新副院長表示，對於「平行送審」快速納保罕病藥，非常樂見其成，「有更多藥物選項，對醫療端和病患端都是一件好事。每天吃一次與吃三次的差別，對於病人的服藥順從性會有幫助。」許志新副院長指出，在台灣，每年新診斷的原發性PAH病患僅約10至15人，屬於典型的罕病。若包含其他病因引發的續發型肺動脈高壓，約為100至150人，過去認為PAH好發於年輕女性，但近年病患年齡逐漸上升，男女比例也趨近一致。他提醒，有「喘、咳、血、腫、暈」症狀的患者應及早就醫，特別是當肺壓升高與原發疾病不成比例時，應轉診至肺高壓中心進一步評估。除了藥物治療之外，肺高壓的照護強調多團隊合作與衛教。成大醫院肺高壓團隊，成員涵括各次專科、藥劑師、營養師、個管師、社工師及加護單位等，確保病患在每一個治療階段都獲得支持，甚至還開發專屬App，出版肺高壓飲食食譜，成立病友會等。許副院長強調，中心除提供24小時on call服務與數位平台遠距照護，也與國內外專家緊密合作，包括參與國際臨床試驗、共同研擬治療共識，「我們甚至接到來自國外的諮詢求助，討論特殊病患的治療策略。」許副院長分享，許多病患在接受規律治療與支持後，不僅病情改善，甚至能重返工作、恢復日常生活。更特別的是，許志新副院長還鼓勵病友前往應徵成大醫院的行政職缺，有歷經流產與病危的媽媽、也有嚴重到走到廁所就會暈倒的年輕病患，經過團隊的積極治療與衛教，狀況改善後，現在都成了成大醫院的員工，更鼓勵了其他肺高壓病友；「他們工作能力都非常強，很高興與他們成為同仁。」因為有過許多成功的案例，在面對處於危急狀況、想放棄的病患，許副院長與團隊總會不斷鼓勵，「只要你盡量去做到配合治療與衛教，你是有機會的。」而良好的服藥依從性和完整的藥物選擇，對肺動脈高壓病人極為重要，藥物能幫助病人維持日常活動，防止因疾病惡化而入院。隨著健保署「平行送審」機制的推行，迅速將國際指引推薦的長效型新藥納進健保給付，相信將可嘉惠更多台灣病友。許志新醫師現職成大醫院副院長成大醫院內科部主治醫師成大醫學院臨床教授成大醫院心衰竭暨肺高壓團隊召集人學歷成大臨床醫學研究所博士義大利波隆納大學肺血管疾病碩士
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2025-06-02 焦點.健康知識+
科學家警告CT斷層掃描增罹癌風險？醫師詳解被誤導的原始研究描述
你可以先知道： （1）傳言說「CT 掃描可能導致二十分之一的癌症」，但其實論文的原文是「如果目前的做法持續下去，CT 相關癌症最終可能占到每年所有新癌症診斷的 5%」，傳言省略、跳躍，易誤導民眾。 （2）傳言出處為國際知名期刊，但該論文於最末表明三大局限性，傳言缺乏完整背景、不提重要的問題，易造成誤解。網傳「科學家警告 CT 掃描實際上會導致癌症」貼文，提到美國一份研究認為斷層掃描會增加癌症的風險。但專家表示，該研究無法排除研究對象本身就有危險因子，無法分離出斷層掃描的風險、以及危險因子所導致的風險，該研究最重要的用意是提醒醫病雙方，斷層掃描的輻射曝露所造成的影響比原本以為的更嚴重，應謹慎使用、或是以其他替代方式取代或輪流交替使用。 科學家警告 CT 掃描致癌的說法？ 原始謠傳版本： 科學家警告 CT 掃描實際上會導致癌症 加州大學的一項開創性研究表明，廣泛用於醫學影像的 CT 掃描可能導致二十分之一的癌症，而幼兒面臨的風險則高出十倍。這項令人震驚的發現強調了這些掃描的輻射暴露的潛在危險，特別是對於脆弱人群而言。 ...... https://thepeoplesvoice.tv/scientists-warn-ct-scans....../ 並在社群平台流傳： 查證解釋：ＭyGoPen 查詢傳言出處，為 2025 年 4 月 14 日《JAMA 內科》（JAMA Intern Med.）登載的美國舊金山加州大學的研究「目前電腦斷層掃描影像預測的終身癌症風險」，提到的重點包括： （1）2023 年估計有 6151 萬名患者接受了 9300 萬次斷層掃描（computed tomography scan，CT scan）檢查，其中兒童 4.2%、257 萬，女性成人 53.0%、3260 萬，男性成人 47.0%、2891 萬。2007 年為 6870 萬次，2009 年以後美國的 CT 使用量顯著增長、增幅 35％，且不能完全用人口增長來解釋。 （2）該研究發現，在目前的使用率和輻射劑量水準下，預計 2023 年的 CT 檢查將導致受照射患者一生中出現約 10 萬 3000 例未來癌症，如果目前的做法持續下去，CT 相關癌症最終可能占到每年所有新癌症診斷的 5%。與其他重大風險因素，例如飲酒的 5.4%、體重超重 7.6%處於同等水準。 （3）肺癌預計將成為最常見的放射誘發癌症，有 2 萬 2400 例，其次是結腸癌、8700 例，男性佔其中的 58.6%。 研究旨在提醒醫病 勿濫用斷層掃描研究旨在提醒醫病 勿濫用斷層掃描 MyGoPen 致電諮詢新光醫院家醫科醫師柳朋馳，他表示 JAMA 的這篇研究一出來，也在醫界引發討論，目前討論的共識比較傾向為「這篇研究提出了在使用 CT 時要考慮輻射帶來的弊端，如果把使用 CT 的適應症放得很寬，在診斷上能夠帶來準確度的同時，也可能因此導致癌症風險的增加」，柳朋馳認為該研究是對醫界、對民眾的一個提醒，有需要使用的時候該用則用，但是不見得需要、或是有替代方式時，醫生不應浮濫開出檢查單，或是病人也不應吵著要醫生讓他做 CT 的檢查；柳朋馳以兒童頭部外傷為例，很多家長擔心、會一直問醫師要不要照個電腦斷層確定一下，但是兒童腦部還在發育中，會因為這一次的檢查曝露量而增加腦癌的風險，醫學科技的進步有利有弊，醫病都不能輕忽 CT 可能帶來的潛在風險。 （一）從檢查碼、診斷碼分析 無法排除背景風險值此外，有關於傳言所說的研究，柳朋馳指出，該研究是從保險申報系統中撈出「檢查碼」與「診斷碼」進行分析研究，這樣的研究方式會有一個盲點，這些會被開出 CT 檢查碼的病人，就是因為懷疑是不是有癌症風險，只是在做電腦斷層的當時癌症還沒有被抓到、還沒有顯現出來，但是病人本身就是高風險族群，所以後續追蹤出現癌症「診斷碼」的機率較高；到底誰是因、誰是果，二者的因果關係很難從這個研究中釐清。柳朋馳以脂肪肝的病人掃超音波看到陰影為例，因為不確定是不是腫瘤，這時臨床上可能就會加做電腦斷層做確認，結果電腦斷層一掃，只是脂肪肝的脂肪不均勻、還好不是癌症，但是脂肪肝本來就是肝癌的危險因子，這位病人幾十年後被診斷出肝癌的話，到底是當年斷層掃描暴露的風險、還是根本就是脂肪肝的因素，這是該研究的局限性。但傳言卻不提這個重要的關鍵問題，易造成誤導。 柳朋馳強調，這種回溯性研究中，如果沒有排除當時做斷層掃描的因素，就很容易造成失準，比較好的研究設計是從健康檢查中獲取資料，這樣病人的背景值會比較乾淨不偏離，但是斷層掃描的健檢通常是自費、資料難以取得，再加上這樣的研究會影響影像檢查機器廠商、保險機構業者等等複雜的利益關係，所以實務上要做出優質的研究有其困難的地方。 （二）臺灣健保雲端系統 避免 3 個月內重複檢查 MyGoPen 也查詢臺灣斷層掃描的使用情況，由於斷層掃描等檢查成長率驚人，2016 年支出 92 億點，在健保支付的檢查項目中排名第一，而健保支付的檢查項目前 20 大，總計費用支出就達 688 億點，因此健保署於 2017 年 5 月推行「重要檢驗檢查項目結果共享制度」，病人的健保卡讀卡後，醫師的電腦螢幕會有主動提醒功能，在警示視窗出現該病患最近 6 個月內曾接受的檢查、檢驗項目以及最近1次受檢日期。 柳朋馳指出，共享政策確實能減少重複檢查的問題，而且根據核能安全委員會的官方資料，照一張胸部 X 光為 0.02 毫西弗，乳房 X 光攝影為 0.43 毫西弗，但臺灣每人每年接受到的天然背景輻射劑量為 1.6 毫西弗，大自然每年的輻射背景值就相當於照了幾十張的 X 光片，另外最常見的輻射還包括坐飛機、核災事故地點、風景礦石區等等也是常被忽略的輻射來源。醫：醫療有隱性曝露 易忽略 柳朋馳提醒，民眾關心 CT 輻射量的同時，其實也應該注意漏算的隱性曝露量，例如： （1）正子斷層造影 PET 柳朋馳表示，除了單純的 CT 本身是藉由環繞身體的 X 光球管取得影像、並經由電腦後處理形成最終成像以外，還有另一塊是正子斷層造影（ Positron Emission Tomography，PET）的部分也需要提醒民眾注意；PET也是目前醫界診斷癌症、心臟病及神經疾病常用的重要診斷工具，但是 PET 的影像主要是提供患部代謝功能影像，判讀時需要斷層掃描（CT）或磁振造影（MRI）定位、參考病灶及器官的相關位置，以影像融合方式將 CT 解剖結構影像與 PET 的功能影像結合，這種 PET/CT FDG 才能精確地顯示出異常病灶的位置及代謝異常的程度，目前就有儀器廠將 CT 與 PET 結合、將 CT 與 MRI 結合，讓臨床操作更方便。柳朋馳指出，PET 是藉由偵測可以放射出正子的同位素藥物，也就是所謂的正子藥劑經衰變過程而產生的影像，目前在臨床上最常使用的正子同位素藥物是「氟18去氧葡萄糖」（FDG），以腫瘤檢查為例，注射完 FDG 示蹤劑後要先靜躺 45 分鐘，使 FDG 在腫瘤內充分聚積，在正常組織中充分排除，並經由腎臟、膀胱解尿排出後才開始照 PET，但是由於「正子電腦斷層掃描」（PET/CT）優於單一的「正子掃描」（PET），有些做 PET/CT 檢查的病人，可能以為只做了 PET 而已，並不一定知道其實也做了 CT 的檢查、有 CT 的曝露，柳朋馳以臨床操作的流程為例，CT 這個部分通常沒有打藥時先掃一次，打藥之後再掃一次，如果是做肝臟的則會掃三次，藥物在動脈期、靜脈期都要掃，只要相關的藥劑、掃的次數、掃的部位越多，曝露量就越高，這些隱性的曝露量民眾可能缺乏警覺，所以像是腦部比較常用「磁振造影」（MRI）、肚子也可以用 MRI，MRI 就不會有輻射問題、頂多就是電磁波，建議有替代方式的就儘量用沒有輻射的替代方式，或是 CT 和 MRI 兩者交替做，以降低輻射曝露劑量。（2）檢查現場 ≠ 病歷資料 此外，柳朋馳指出，有疑似病灶而做 CT 掃了肚子的病人，可能沒有掃到骨盆腔，後來又需要檢查骨盆腔時，只好再掃骨盆腔， 但其實第一次掃肚子的時候，可能有掃到稍低一點，這樣病患就有一些重疊的地方兩次曝露。 還有就是急診接到外傷病患，病人自訴可能這裡痛那裏痛，急診找不出問題時，就會在斷層掃描的檢查單上註名「whole body」，就是要全身從頭掃到大腿的意思，但是病歷及申報系統上卻只寫肚子或是頭部，病人躺在臺子上被機器推進去又推出來，機器在動的時候病人也不知道它是不是真的是在照，還是略過胸部跳到肚子，機器運轉時病人無法分辨自己到底做了哪些部位，而幾個月後去到別家醫院就診時，即使健保有雲端分享系統，但別家醫院也只能看到系統中顯示的檢查局部部位、而不知道其實是掃了全身軀體，這些無形之中的落差，就有可能造成病人曝露的輻射量比表面上可算到的還多。柳朋馳提醒，這些都是臨床操作的細節，病患未必、也可能不需要知曉，但承擔風險的是病患本身，所以要更加小心那些被漏算的曝露量，提醒醫病、更謹慎地使用斷層掃描。 結論 總結而言，傳言出處為國際知名期刊，但其研究是撈取保險機構的檢查代碼、疾病代碼進行病例分析，但無法排除這些病患本身即有危險因子而使將來的罹癌風險較高，傳言不提這個關鍵的局限性問題，傳言易誤導。(本文轉載自《MyGoPen》查證參考：https://www.mygopen.com/2025/05/ct.html)
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2025-05-30 ESG.健康ESG動態
綠色金融 助醫界減碳轉型
醫療永續面臨挑戰，碳費明年五月開徵，專家估算，醫療院所一年恐需要繳納三八○億元，目前雖暫緩徵收，仍對醫界形成龐大壓力。台灣永續金融與企業影響力協會理事長王儷玲指出，金管會已帶動銀行、保險與證券業進入減碳投融資市場，同步推動綠色金融，盼協助醫療院所結構轉型。「健康醫療永續發展推動委員會」昨天成立，委員王儷玲指出，政府多年前推動綠色金融行動方案，每年不斷加值更新內容，已有不少銀行協助醫院導入綠色供應鏈、進行碳盤查與無紙化流程，初步已見成效，除醫學中心，更希望協助中小型醫療機構轉型，未來結合綠色保險，推動「健康促進保單」，鼓勵預防醫學與健康管理。安侯永續發展顧問公司董事總經理黃正忠則提醒，成立委員會希望要針對健康醫療永續困境「治本」，而非「治標」，否則無法帶來正面且力挽狂瀾的效應。黃正忠建議，對接二○五○淨零路徑藍圖與國家社會結構變遷，應個別擬訂二○三○、二○四○、二○五○不同階段的政策目標。另外，黃正忠指出，應加強宣揚台灣醫療科技的先進與全球發展潛力，包括醫療院所先進醫術、科技業轉型投入先進醫療設備的成功典範，台灣醫療產業已發展成世界典範，但價值鏈必須找到更健全的支撐體系，改變已逐漸瓦解的現況。王儷玲說，台灣永續金融與企業影響力協會將組成「綠色醫療聯盟」與「健康醫療小組」，提供醫療機構永續轉型所需的資源與輔導，同時串聯金融、科技、學術與政府部門，共同建構完整的永續醫療生態系。金管會金融市場發展及創新處副處長施宜君也指出，金管會鼓勵金融機構，將資金投入符合社會效益專案，如醫療永續等。
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2025-05-28 焦點.長期照護
82歲母入住「老人照護住宅」半夜倒臥沒人管！女兒衝去目睹慘況超心寒
在高齡化快速加劇的日本，「將父母送進老人住宅」早已是許多家庭不得不面對的選項。每月十多萬日圓的開銷，看似換來了安心照護與完善服務，然而，真實情況卻可能與想像大相逕庭。2025年3月深夜，一通來自82歲母親的求救電話，讓54歲的長女急奔老人住宅。她趕到現場時，眼前所見卻是燈光黯淡、人影全無，倒在地上的老母親孤立無援。這起突發事件，不僅揭露了「服務型高齡者住宅」在夜間人力上的薄弱，更反映出整個高齡照護體系正面臨的嚴峻人力荒與制度漏洞。「快來救我！」深夜驚魂來電 趕到現場竟找不到一名工作人員這起事件發生於2025年3月下旬，居住在東京一處服務式高齡者住宅的和子（化名，82歲），於深夜零時過後致電女兒直美（化名，54歲），驚慌表示「快來救我！」直美立刻開車前往母親入住的設施，抵達時卻發現大門上鎖、無人應門，透過緊急聯絡方式才得以進入。她進入設施後，場景令人震驚——母親倒臥地板，無法自行起身，四周卻見不到任何職員的蹤影。設施內燈光昏暗，整體彷彿成了一座空屋。年金15萬、月租13萬日圓的「平價老人住宅」為何會釀出人力真空？由於母親幾年前曾骨折，直美擔心其獨居風險，便安排她入住月租13萬日圓（約新台幣2.7萬元）的老人住宅，符合每月15萬日圓的年金預算。該住宅提供基本三餐與生活支援，初期評價良好，服務人員親切、管理得宜，母女倆都曾放心認為「可以長住」。但半年後，狀況開始惡化，餐食延遲供應、清潔頻率下降、工作人員流動率高等情形不斷出現，甚至也常常聽聞「人手不足」的抱怨聲。直到這次深夜的突發事件，讓直美深切體會到在緊急時刻，缺乏即時人力可能釀成重大危機。日本2025年預估缺32萬名照護人力 夜間1人當值恐成常態根據日本調查顯示，到2025年，日本全國將面臨約32萬名戒護職缺人力短缺的情況。尤其夜間時段，由於工作壓力高、待遇難吸引人，不少設施僅安排「1人值班」或「無夜班值勤」制度，服務品質難以確保。而根據國土交通省的統計，日本約9成服務式高齡者住宅屬於「一般型」，僅提供基本生活支援，並無法使用戒護保險給付。而2022年法規修正後，更允許這些設施在取得住戶同意下，可於日間無需配置常駐人員。「入住前看不到的才最重要」 選設施需注意五大重點直美坦言，這次事件讓她對母親的安養安排徹底反思：「我們當初看的是設備、地點與費用，卻忽略了緊急應變與夜間照護的實際情況。」專家提醒，選擇老人住宅前，除了基本費用、交通便利等表面條件外，以下五項也應納入重點評估。第一，夜間是否有固定人員駐守；第二，緊急聯絡流程是否明確；第三，工作人員人數與流動率；第四，過去是否有突發事故記錄；第五，能否參觀實際照護期間的情形。「不能只看得見的設備，要注意看不見的照護網」 女兒心痛再尋新去處直美最後說，母親幸運未造成嚴重傷害，但她已決定協助母親重新尋找一處「真正能安心託付的住所」。這場深夜事件，為所有正在考慮安養設施的家庭敲響警鐘。「設施再新、服務再多，沒有人，就是沒有照護。」資料來源 / The Gold Online
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2025-05-27 退休力.理財準備
節稅方法之一就是扶養親屬！當子女們搶著申報扶養父母時該怎麼認定？
又到了每年綜合所得稅申報的時節，每年5月綜合所得稅申報，民眾最關心的就是如何可以少繳稅金，今年因為美國關稅的問題，所得稅申報之申報期限延至6月底，所以今年民眾有比較多的時間研究如何合法降低應繳納的所得稅。扶養年長父母節稅利益大降低所得稅的方法不外乎：增加扶養親屬、增加扣除額。其中扣除額又分為一般扣除額(標準扣除額、列舉扣除額擇一)及特別扣除額(今年將房屋租金支出列在特別扣除額)。其中最簡單的節稅方法就是增加扶養親屬人數，申報扶養親屬會有多少節稅利益呢？1.每個受扶養親屬有97,000的免稅額可以扣除，尤其是年滿70歲的直系尊親屬(父母、祖父母)每人的免稅額更可達145,500。2.若受扶養親屬領有身心障礙證明，可以另有218,000的身心障礙特別扣除額。3.若受扶養親屬符合需長期照顧之身心失能者資格，且申報戶的綜合所得稅率在20%以下，每人還可以再扣除120,000。增加了免稅額及扣除額，就可以降低課稅所得淨額，自然可以減少應納稅額，達到節稅的效果。大家都想申報扶養父母怎麼辦？過往手足在報稅季時，為了誰可以申報扶養爸媽常會吵破頭，甚至有兄弟姐妹未經協調直接重複申報，延伸出後續爭議。今年財政部在4月23日訂定「綜合所得稅重複申報扶養直系尊親屬免稅額案件認定原則」，讓各地國稅局有一致性的認定原則來解決民眾的爭議。當二名以上納稅義務人於同一課稅年度重複申報扶養同一直系尊親屬免稅額時，依下列順序認定得列報該直系尊親屬免稅額之人：1.依受扶養直系尊親屬出具之書面意思表示由其中一人列報。2.依各申報扶養者協議由其中一人列報。3.受監護宣告之直系尊親屬，由監護登記之監護人列報。4.無法依前三款認定者，依實際扶養事實綜合判斷，由實際或主要扶養之人列報。至於何謂「依實際扶養事實綜合判斷」，財政部指出，得參考各申報扶養者所提出之實際扶養事實證明綜合判斷，包括：1.申報扶養者與該直系尊親屬親等近者。2.課稅年度與該直系尊親屬實際同居天數較長。3.負責日常生活起居飲食、衛生、健康之照顧及人身安全保護。4.實際支付大部分扶養費用。5.該直系尊親屬於課稅年度為申報扶養者全民健康保險之依附投保眷屬。6.申報扶養者為該直系尊親屬投保人身保險之要保人。7.申報扶養者負擔該直系尊親屬於課稅年度之醫藥費。8.申報扶養者為聘僱看護工照護該直系尊親屬之雇主，且於課稅年度負擔其看護費用。9.申報扶養者為該直系尊親屬使用長期照顧服務之申請者，且於課稅年度負擔其長期照顧費用。10.該直系尊親屬入住住宿式服務機構，申報扶養者於課稅年度負擔其住宿費用及探視天數。11.其他扶養事實。申報扶養父母最穩妥的方式就是手足間事先協議，由所得稅率較高的手足申報扶養，如此的節稅效益最高。財政部公布的是重複申報扶養的認定原則，所以如果父母沒有被重複申報，就不需提出證明或說明，誰提出申報就由誰扶養。撫養同意書 一年簽一次但是若手足間無法取得協議，在新的認定原則公布後，最沒有爭議也最簡單的方式就是請父母在意識清楚時簽署一份同意書(父、母要各寫一份)，明示由那一人列報當年度綜合所得稅扶養申報，但是所得稅申報是一年一次，所以原則上同意書就要每年簽署一次，若直接簽署一份未來每年皆由那一人申報扶養的同意書，未來是否可永久適用？會容易產生爭議。另外簽署同意書雖然是最直接的方式，但實務上是否容易取得會是個問題，若父母夾在子女中間左右為難；又或者父母無法意思表示，如意識不清或失智，而無法出具同意書，如此又會回到由各申報人協議，這就又回到之前互相爭吵彼此困擾的狀況。監護人可優先申報扶養父母所以若手足爭論不休，而無法取得父母的同意書是因為父母已符合受監護宣告的狀況，此時不論是在長輩未來照顧或資產保護上考慮，都應該要幫長輩申請監護宣告。擔任監護人的子女未來在所得稅申報時，若與手足協議不成，仍可以申報扶養父母。所以在決定誰當監護人時，除了考慮未來由那一人為主要照顧者之外，也可能決定了未來所得稅申報時由誰來申報扶養父母。若父母左右為難，沒辦法寫下由那一個子女扶養的同意書，而且父母還未符合監護宣告的程度，但是手足間無法達成協議，又有多人想申報扶養父母時，這時就要各自提出扶養事實的證明了。在財政部的「依實際扶養事實綜合判斷」中所列出的綜合評估項目中，主要分為兩大類：實際上照顧父母時由誰「出錢」或「出力」。所以若手足爭論不休，此時就看誰提出的證明較多。因此若有支付費用，平日就要保留好支付證明(收據、轉帳紀錄或刷卡證明等)；若有幫父母投保人身保險就由支付保費的子女當要保人。這些細節都是在多人扶養有爭議時可提出的有利證明文件，這些證明文件若支付當下沒有保留好，等到隔年5月報稅時可能不易蒐集，屆時有爭議時，國稅局可能就會判定由與長輩共同居住的子女申報扶養父母，而負責支付照顧費用的子女反而無法申報扶養。備好扶養證明文件 遇爭議由國稅局認定如果可以在家庭和樂的前提下節省稅負自然是皆大歡喜，但是家家有本難念的經，每個家庭都有各自不同的考量及面臨的問題。若爭論發生時出錢出力照顧父母的人，雖有實際的扶養事實，卻無法在申報所得稅時申報扶養，降低所得稅負擔，進而降低照顧父母的經濟負擔，難免會讓主要照顧者情緒不佳、心生怨言。所以若是能先清楚政策的規定，事先準備好應備的文件或照顧父母出錢出力的證明，在每年所得稅申報時直接將文件或證明附上，國稅局就可以直接認定可扶養父母的申報戶，若其他手足仍有異議，也可以因為自己已準備好完備的證明文件，而讓國稅局可依循公布的認定原則，來解決重複申報扶養的爭議。作者：陳瑀莘CFP®國際認證理財規劃顧問大專盃財富管理競賽輔導顧問暨專案講師榮獲2013保險信望愛獎優選最佳專業顧問獎
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2025-05-26 名人.施壽全
施壽全／「三不」政策讓健保存活 但無法改革
健保自1995年開辦，迄今已滿卅年。到目前為止，健保仍是民眾對政府滿意度最高的項目，但醫界態度則完全相反，肯定健保的極少，幾乎都是抱怨連連，指責健保品質，是建立在壓縮醫療人員權益的基礎上。醫界對健保不滿，健保實施過程中，也數度出現財務危機，健保需要改革聲浪一直不斷。而健保也的確做了改革，只是改革並未獲醫界認同，主要癥結在於，健保運作中，有三大政策始終不變，「三不政策」造成改革成效有限。「不」限民眾就醫自由第一「不」：不限制民眾就醫自由。健保是社會保險，病人就是弱勢，無論誰執政，「照顧弱勢」是絕不容違逆的核心價值，所以保費與部分負擔，都不可能太高。有些國家對病人就醫限制很多，一般狀況未經基層醫師評估，根本見不到專科醫師。但在台灣，不能影響病人就醫權益的前提下，只能以部分負擔管控，但部分負擔不高，「嚇阻」作用有限，「小病看小，大病看大」的分級醫療，推動結果就一直不佳。「不」取消總額限制第二「不」：不會取消「總額」限制。雖然健保有「論病計酬」方式，但僅限於診治過程較明確的外科疾病，變數很多的內科疾病與急重症，無法以「定額」方式處理。健保也試辦「論人計酬」，對某病人給某醫院一定經費，生病由該經費扣除，不生病經費就全歸醫院。但生病要預防知易行難，且就醫自由，到他處看病也扣該款項，很難普遍推動，所以健保絕大部分都是「論量計酬」。因為論量，所以量就成長很快，已達9000億元，但還是有總額限制，保費不足卻無限申報，健保可能早就破產。論量申報雖有核刪，但比率極低，有少數狀況也有點值保障，但絕大部分超過就稀釋與打折，算下來點值就非一點一元。點值是最被醫界詬病之處，點值太低，可用公務預算稍加彌補，但總有個限度。如今總額改為個別醫院，道理亦同，總額是「必要之惡」，健保承受不起「做多少就給多少」。「不」鼓勵產業化第三「不」：不鼓勵產業化。醫療在台灣是非營利事業，但醫療周邊，包括藥品、試劑、儀器與資訊等等，都是營利事業，營利事業講求產業化，但非營利事業沒有「商業模式」，只有「服務模式」。健保是獨門「業務」，不可能有任何企業會為「公益」，每年籌措數千億辦理「理賠率」極高且「賠錢」機會很大的保險工作。台灣醫院八、九成收入來自健保，雖然大家都期待醫療盡快智慧化，但營利的資訊業要融入醫療，須先通過健保給付，只是健保資源有限，無從配合一起產業化，所以進展很慢。「三不政策」使健保得以存活，但也將持續讓醫界不滿，長此以往，健保會否終將崩盤？個人認為，健保是執政者表現「愛民」，或說「攏絡民心」的最佳工具，只要國家在，健保就不會倒，但品質勢必下降。醫療人員基於責任與倫理，對急重症仍會優先處理，但不急或能慢慢來的，因人手不足，等待時間就會愈來愈久，一如許多社會主義國家一樣。「又好又快」的健保將不復見，民眾對此須有心理準備。
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2025-05-25 醫療.百病漫談
慢箋領藥QA／我要出國一個月 慢箋可以提前領藥嗎？
Q：什麼是慢性病連續處方箋？A：罹患慢性病（如高血壓、糖尿病、高血脂、氣喘等）且經醫師評估病情穩定之民眾，醫師可一次開立最多3個月藥品處方箋，每次處方之總用藥量至多90日，民眾可持健保卡與處方箋直接至特約藥局或醫療院所分次領藥。Q：一個月是30-31天，為什麼醫師常常只開28天？A：醫師開立28天藥品處方箋，是讓民眾可以方便於4周後同一天回診或拿藥，也讓醫師可以定期評估病情與調整處方。Q：慢性病連續處方箋領藥時間有沒有限制？A：有喔！如果超過慢性病連續處方箋最後一次調劑之用藥末日，就不能憑那張處方箋領藥。Q：持慢箋領藥可以免部分負擔嗎？A：非免部分負擔之民眾，若慢連箋為醫院開立，不論在醫院或藥局，第一次領藥要繳交藥品部分負擔，第二、三次免收藥品部分負擔。如為診所開立，第一次領藥即免收藥品部分負擔。Q：慢箋領藥期間如果遇到過年長假期，可以提早領藥嗎？A：可以喔！健保署考量慢性病病人回診需要及避免慢性病用藥中斷，對於須在春節假期期間回診之慢性病人或連續處方箋給藥屆滿（用罄）日介於上述期間者，每年都會公告可提前自春節前10天起回診，請醫師開立處方箋或持慢連箋領取下個月藥品。Q：慢性病連續處方箋一定要分次領藥嗎？A：依據全民健康保險醫療辦法第25條，持有效期間內之慢性病連續處方箋，有下列情形之一者，得出具切結文件，一次領取該處方箋之總用藥量：● 預定出國或返回離島。● 遠洋漁船船員出海作業或國際航線船舶船員出海服務。● 罕見疾病病人。● 經保險人認定確有一次領取該處方箋總用藥量必要之特殊病人。Q：如果無法親自就醫者，醫師能否開立慢性病連續處方箋？A：依據全民健康保險醫療辦法第7條，有下列特殊情況之一而無法親自就醫者，以繼續領取相同方劑為限，得委請他人向醫師陳述病情，醫師依其專業知識之判斷，確信可以掌握病情，始能開給相同方劑：● 行動不便，經醫師認定或經受託人提供切結文件。● 已出海，為遠洋漁業作業或在國際航線航行之船舶上服務，經受託人提供切結文件。● 受監護或輔助宣告，經受託人提供法院裁定文件影本。● 經醫師認定之失智症病人。● 其他經保險人認定之特殊情形。健保快易通 提醒你領藥怕錯過領藥時間，可以在全民健保行動快易通APP中設定提醒領藥時間，操作步驟如下：① 開啟全民健保行動快易通APP② 點選【#健康存摺】並登入③ 點選【#貼心叮嚀】④ 點選【就醫提醒】⑤ 查看個人就醫提醒項目⑥ 點選下方【設定提醒】小鈴鐺⑦ 點選並設定想要設定通知提醒您的項目，就會在設定的推播日期跳出通知提醒您喔！
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2025-05-25 醫療.百病漫談
健保大數據／高血壓連5年慢箋張數居冠 前3名由三高疾病包辦
健保數據顯示，113年慢性病就醫人數達到1,372萬人，連帶「慢性病連續處方箋」件數逐年增加，近五年來，平均每年增加200萬件，113年首次突破4,000萬件，來到4,027萬6,060件。慢箋年成長率約5%，去年突破4000萬張。依全民健康保險醫療辦法規定，「慢性病連續處方箋」是指醫師開給病情穩定慢性病患的長期用藥處方箋，目前慢連箋效期是依醫師實際處方給藥日數計算，最多90天，分次調劑，每次給30天以內的用藥量。持慢連箋者需於上次給藥期間屆滿前十天內，憑原處方箋再次領取下一個月用藥。健保統計近五年慢性病連續處方箋件數，109年慢連箋件數為3,259萬9,383件，111年則增至3,624萬8,591件，到了去年（113年）則來到4,027萬6,060件。健保署表示，每年慢連箋平均成長率為5%，每年約增加200萬張，預估增加趨勢應該愈來愈快。平均每人每年領4張，罹患多種慢性病者逐年增加。「慢連箋件數與慢性病患者人數成正比。」健保署表示，111年全國慢性病就醫人數為1,285萬人，112年為1,345萬人，到了113年則增加至1,372萬，對應於該年度4,027萬6,060件慢連箋，平均每人每年領取4張。值得重視的是，多種慢性病患者人數逐年增加，111年罹患單一慢性病者有568萬人，二種慢性病324萬人，合併三種慢性疾病則有183萬人，四種慢性病101萬人，六種以上者則有55萬人。113年罹患單一慢性病者579萬人，合併二種慢性病共348萬人，合併三種慢性病者203萬人，四種慢性病則有114萬人，六種以上則有65萬人，人數均高於111年。糖尿病慢箋排名下降，與「大家醫計畫」施行相關。健保另統計近五年來慢連箋前十名疾病排行，高血壓年年奪冠，每年皆超過1,000萬件，且逐年增加，113年1,163萬4,481件，等於每四張慢連箋，就有一張來自高血壓患者。第二名排序則出現變動，糖尿病於109年、110年位居第二名，111年之後降到第三名；高血脂取而代之竄升至第二名，且維持三年，113年慢連箋件數達811萬539件。健保署表示，糖尿病患者慢連箋排名下降，應與近年來推動的「大家醫計畫」有關，該計畫整合原糖尿病、初期慢性腎臟病，採論質計酬，病人得以在同一家院所接受完整醫療服務，在個管師輔導下，強化自我照顧能力。每10張就有6張是三高疾病，家醫科開出最多。值得一提的是，前三大疾病（高血壓、高血脂、糖尿病）占慢連箋總開立件數60%以上，等於每十張慢連箋就有六張與這三大慢性病有關。為此，健保署積極推廣整合性門診，減少民眾就醫頻率，並能降低各種藥物之間的交互作用。至於哪一科別最常開立慢連箋？答案是家醫科，其次為心臟血管內科、內科、內分泌科、神經科、消化內科、精神科、眼科、泌尿科、腎臟內科等。慢箋上路27年，有利推動分級醫療。近五年來，慢連箋平均每年增加200萬件，健保署分析，這與我國慢性病人口增加，以及醫療品質愈來愈好等因素有關；能取得慢連箋的慢性患者是通過醫師專業評估為病情穩定，而開立慢連箋。患者領藥後，應聽從醫囑，規律用藥，定期回診，才能讓病情穩定。值得一提的是，健保署於87年7月1日新增「開具慢性病連續處方門診診察費」，宣告慢連箋制度上路，迄今民眾對於慢連箋接受度極高，這有利於推動分級醫療，例如，112年地區醫院、基層院所共開出1,787.8萬件慢連箋，113年則增至1,869.4萬件，增加81.6萬件，成長率4.6%。
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2025-05-21 醫療.精神．身心
全台5成駕駛潛藏「路怒症」！什麼是路怒症，有哪些行為？
余姓老翁五年前曾開車衝上人行道撞傷推娃娃車婦人，前天倒車碰撞事故後加速離開時撞上人群，外界質疑肇逃釀禍。交通警官認為，根據行車模式與目擊描述，不排除與「路怒症」有關，特徵包括情緒失控、攻擊性行車行為。全台5成駕駛潛藏「路怒症」 警促建危險駕駛資料庫高雄市岡山警分局交通組長范振家說，「路怒症」非醫學上正式定義疾病，實務上被廣泛認定為導致危險駕駛主因之一。據日本岩手大學研究，資深駕駛、無事故經驗者及疲勞駕駛者為最易產生路怒行為三大群體，原因常見於塞車、交通違規他車干擾、喇叭聲音刺激，或突發危險情境。范振家說，台北市立聯合醫院曾作過研究調查，約五成台灣駕駛為潛在路怒族，平日或許溫和，一握上方向盤便情緒失控，這類行為若未及早辨識、介入，極可能導致暴力駕駛、追撞報復等後果。范振家認為，應結合監理所交通違規紀錄、法院前科資料及保險理賠紀錄，建立危險駕駛資料庫。針對有多次違規、肇事逃逸、違停紀錄駕駛人，列為重點關注對象，必要時暫停駕駛資格，要求接受再評估。有危險駕駛紀錄者，結合交通行為心理評估，檢視是否有衝動控制障礙或其他潛在精神健康問題，此機制應納駕照換發審查，尤其針對高齡者。小辭典／什麼是路怒症？「路怒症」（Road Rage）是指駕駛者在開車時，因為交通狀況、其他駕駛行為等因素，而產生強烈的憤怒、焦慮、不耐煩等負面情緒，進而表現出具攻擊性、憤怒或挑釁的行為。它不是正式的醫學診斷，但在心理學或交通安全領域中，已被廣泛討論。「路怒症」可能表現出來的行為有：口頭辱罵、逼車、按喇叭、超車挑釁，甚至演變成肢體衝突或暴力事件。
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2025-05-21 退休力.理財準備
年收462萬所得稅卻一毛都不用繳？62歲退休夫妻靠一招，合法退稅超過11萬！
退休生活如何高枕無憂？對許多人來說，退休代表收入銳減、開銷卻不減，因此更需要有效地管理財務與稅務。本文分享一對年收入超過462萬元的退休夫妻，在合理合法的報稅規劃下，不但完全免繳所得稅，還成功退稅超過11萬元。這不是運氣，而是源於清楚了解稅制與善用財務工具的成果。62歲退休夫妻的高收入退稅術【真實案例】 林先生與太太，兩人皆為62歲，過去在金融業擔任中階主管，因長期承受高壓工作，於60歲時雙雙退休，轉而投入兼職工作，兼顧健康與收入穩定。他們的孩子皆已成家立業，夫妻倆除照顧自身生活，也肩負起撫養年邁父母的責任。由於擔心高齡化社會中退休金可能不足應付長壽風險，他們在退休後便將勞退金共約300萬元，連同部分儲蓄資金投入台股市場，進行長期投資。在過去兩年大盤表現亮眼的情況下，兩人選擇於去年11月高點獲利了結，從股票價差中賺進270萬元。此外，他們也保有一定的兼職薪資收入（合計61.7萬元），股利收入80萬元，並每年領取勞保年金共計約50萬元。合計下來，113年度的實際綜合所得總額高達462.1萬元。如此高額的年收入，常讓人直覺認為稅負一定不低。但在報稅試算後，卻出現令人驚喜的結果：應納稅額為0元，反而退稅111,459元！合法退稅的四大關鍵關鍵一：靈活運用稅法中的「減法思維」 雖然總收入不低，但透過善用免稅額與各項列舉扣除，可以有效壓低應稅所得：夫妻免稅額 + 撫養父母免稅額：共48.5萬元父親具身心障礙證明，享有額外扣除：21.8萬元列舉扣除總額：合計約47.3萬元 （包含保險費4.8萬、健保費19,881元、醫療費11.8萬、捐贈可扣除金額23.1萬，以及自用住宅房貸利息5.67萬元）加總後，各項扣除與免稅額超過應稅所得，成功將綜合所得淨額降至0元，自然不會產生任何稅負。關鍵二：股利可抵減稅額有效降低負擔 兩人領有80萬元的股利收入，根據現行所得稅制，可選擇「股利可抵減稅額」方式計算，最高可抵減金額為8.5%，即68,000元。這筆金額直接抵減應納稅額，大大提升了整體退稅金額。關鍵三：提前預扣稅金，也能全數退回 由於夫妻仍有兼職工作，其雇主依法預扣薪資稅金，共計43,580元。經報稅試算結果顯示無應納稅額，這筆預扣金額也得以全額退還。關鍵四：股票交易所得不需課稅 值得一提的是，林先生夫妻靠買賣股票獲利270萬元，但依照我國自105年起停止課徵證券交易所得稅，這筆收入不需申報所得稅，也不會增加報稅壓力，對退休族而言是一項極具優勢的投資來源。報稅成果總覽 四大提醒：退休生活也要懂稅務與投資 1.善用列舉扣除，別讓節稅機會白白流失 如醫療費、保險費、房貸利息、捐款等日常支出，只要妥善蒐集單據並採用列舉扣除，往往比標準扣除更有利。2.申報特殊扣除額，照顧家人也能減稅 若家庭成員中有身心障礙者，切記申報「身心障礙扣除額」，這是許多家庭經常忽略的稅務工具。3.適度兼職，活化生活不影響稅負 退休後參與兼職工作，不僅能增加收入、維持社會參與感，還可透過適當規劃達到免稅或退稅的效果，一舉多得。4.避免資產配置過度保守，抗通膨才有餘裕 許多退休族將資金全數投入定存或配息商品，忽略通膨對購買力的侵蝕。建議將部分資金配置在績優股或ETF等中長期投資工具，有效抵禦物價上漲風險。退休後的財務管理，關鍵在於規劃 退休不是財務規劃的句點，而是另一段智慧理財旅程的開始。透過合理配置資產、選擇適當投資工具，加上對稅法的基本認識與應用，不僅可以減輕稅負，還可能讓您「報稅變退稅」，為退休生活創造更多餘裕與安心。作者／景肇梅CFP® 認證國際理財規劃顧問台灣理財規劃產業發展促進會理事長
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2025-05-19 退休力.理財準備
租屋族免稅優惠多！2025年報稅，租金申報變革對房東和房客有何影響？
好友淑真剛從職場退休，除自住房屋外，還擁有兩間位於新北市的房子，一間出租，另一間則借給姪子住。她希望藉由房屋出租，讓退休生活有穩定的收入來源。適逢每年5月的報稅季，聽說2025年度租金申報規定有重大變革，便打電話詢問詳細內容。租金支出改列「特別扣除額」：最高可扣18萬今年綜合所得稅申報制度最大的變革，是針對租屋族提供更多免稅優惠，而非針對房東。舉例來說，陳小姐是北漂工作的上班族，單身，年薪80萬元。她在市區租一間套房，每月租金2萬元，一年租金支出共24萬元。過去在列舉扣除額下，她可能因為其他可列舉項目不多，而選擇標準扣除額。但今年新制上路，陳小姐可以申報18萬元的「租金特別扣除額」。陳小姐原本採標準扣除額，且無其他特別扣除額，應稅所得可能較高。但在新制下，所得總額可以減去標準扣除額(或列舉扣除額)，再減掉18萬元的租金支出（因已達上限）後，再計算稅額。這對陳小姐來說，等於多了好幾千甚至上萬元的「紅包」！ 但是租屋族要申報這18萬的租金支出，還需注意符合以下條件：1.納稅義務人、配偶及受扶養直系親屬在我國境內無自有房屋2.租屋用於自住，且非供營業或執行業務使用3.支付的租金減除接受政府補助的部分才能扣除，每一申報戶上限18萬元 例如陳小姐若申報扶養母親，而母親名下有房屋，即喪失「無自有房屋」資格，導致無法適用租金特別扣除額，整體稅負可能反而上升。因此，報稅前建議先試算評估。「無自有房屋」認定放寬：這些情況仍可申報扣除考量到現實生活中可能有些特殊情況，政府放寬了「非自有房屋」的認定。以下幾種情況，即使名下有房，也可能被視為「無自有房屋」而可以申報租金扣除：1.房子被政府公告要拆遷，或被貼上危險建築標誌。2.房子毀損嚴重（毀損面積達50%以上），需要修好才能住。3.繼承來的共有房屋，且納稅義務人、配偶及受扶養直系親屬持分合計非全部。4.因為工作、就學或就醫因素，必須在其他地方租房子，而且全家合計只有一間上述三種情況以外的房子（這間房子是自己住，沒有營業）。5.夫妻分居，各自報稅時，配偶名下的自有房屋。申報租金支出時檢附的資料1.房屋的租賃契約書影本2.支付租金的付款證明影本（例如：轉帳交易明細表、匯款證明或出租人簽收的收據）3.戶籍證明或「自住且非供營業使用」切結書。4.符合「非自有房屋」放寬認定的相關證明檔（如果適用）。 房東合法報稅，安心收租有保障！對於像淑真這樣的包租婆，今年度的綜合所得稅要注意什麼?1.租金支出從原先「列舉扣除額」的其中一項，改為列「特別扣除額」，同時提高申報金額，等於鼓勵過去沒有申報租金支出的租屋族，今年度都會申報綜所稅的扣除項目。換言之，房東以往沒有申報租金收入將會被國稅局查核，而且還會被追溯過往漏報並罰款。2.所以房東們必須清楚認知到，配合房客申報租金支出是法定義務。根據《住宅租賃定型化契約應記載及不得記載事項》的規定，房東不可以在租賃契約中約定禁止房客申報租金扣除，更不可以將房東應負擔的稅捐（例如房屋稅、地價稅，或是因出租而產生的綜合所得稅）轉嫁給房客。若租約中有此類條款，該條款是無效的。如果房東違反這些規定，房客有權向相關單位檢舉。一旦查證屬實，房東不僅可能面臨契約條款無效的後果，還可能被處以最高新臺幣50萬元的罰鍰，並且可以按次處罰。因此，與其冒著觸法的風險，不如大方配合，建立良好的租賃關係。3.若租賃期間房客代房東支付修繕費用，這部分要列入房東的租賃收入。舉例來說，房客每月支付租金20,000元，另租賃期間發生修繕費用8,000元，則房東辦理113年度綜合所得稅結算申報，應申報租賃收入248,000元。房東在計算租賃所得時，如能提具必要損耗及費用之證明文件，可核實列報減除，如未能提出相關憑證，可按租賃收入43%計算必要損耗及費用，申報租賃所得141,360元〔(20,000元×12個月+8,000元)×(1-財政部頒定費用率43%)〕。4.租金不能明顯「低於行情」，否則有可能被國稅局盯上調整租賃所得，要求補稅。財政部每年會頒訂房屋及土地之「當地一般租金標準」，以新北市為例，若房子位於板橋區，則當地一般租金標準為房屋評定現值之10％及公告土地現值之1.2%之合計數計算。5.將房子借給親戚住，沒有收租金，也要報稅!淑真一間房子借給姪子住(非直系親屬)，沒有收租金，若已經辦理公證者，原則上可以免設算租賃收入。但若未辦理公證，或借給他人供營業或執行業務使用，稅捐機關仍可能參考當地一般租金標準，計算租賃所得課稅。今年度綜合所得稅的租金申報變革，對房東和房客都有影響。對房客來說，租金支出改列「租金特別扣除額」且提高申報額度，可以減輕不少負擔；對房東來說，誠實申報租金收入，才是保障自身權益的長久之計。作者：劉憶娥經歷：大學講師、保經公司簽署人、信託公會副組長、科技公司管理部經理、證券公司承銷部經理專業證照：考試院稅務記帳士、人身及財產保險經紀人、人身及財產保險代理人考試及格、台灣及中國認證理財規劃顧問(CFP®)、美國管理會計師(CMA, CFM)、美國及台灣內部稽核師(CIA)、台灣證券投資分析人員(CSIA)
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2025-05-17 養生.生活智慧王
家人愛亂丟、家裡永遠整理不完怎麼辦？醫教讓對方嚴守一規則破解
對於家裡有幼童或是邋遢的同住家人，很多人都有收納整理的困擾，認為即使收拾好了，沒過多久又被弄亂，家裡根本沒有整潔的一天。日媒《婦人公論》報導，日本順天堂大學醫學部教授、自律神經領域權威小林弘幸教如何調整居家整理的思維和作法。家中有「亂丟東西魔人」怎麼辦？常聽到有主婦抱怨不管再怎麼努力整理，家人一下就又弄亂了，尤其有孩童的家庭更是如此。例如，丈夫脫下的衣服亂丟在家中各處、嗜好用品或看了一半的書越堆越多，佔據空間。對於這些邋遢行為雖然感到生氣，但現實是無法改變丈夫的性格或習慣。小林提出一個對策，在家中劃出專屬於丈夫的空間，並制定規則：「這個區域可以亂，但絕對不能把東西帶到區域外面。」關鍵在於貫徹這項規則。只要其他地方整齊，哪怕那塊區域再亂，也會覺得沒那麼礙眼。另外，近年也常見到孩子長大獨立搬出去住，但東西仍留在老家，讓人難以整理。這種情況下，不能擅自丟掉孩子的物品，建議設定期限，請他們自行處理；或是將留下的東西集中在一個地方保管，也是一種方法。父母老家的整理 首先確認重要文件小林舉自己為例，93歲的父親去年在老家獨居期間去世。最讓人困擾的是，家屬不知道銀行帳戶、保險、年金等重要文件放在哪裡；另外大量的家具與雜物該如何處理，也是一大難題。最後是請人幫忙將貴重與非貴重物品區分開來，剩下的部分則請專業人士處理。他指出理想的情況是，親子能在生前一同整理，但現實中仍有不少高齡父母抱持「死後再讓孩子處理」、「我捨不得丟東西」的想法。如果強行整理，容易引發親子衝突。因此，只要確認了重要文件的保管位置，其餘部分就要學會放手。也有人因照護需求需常往返老家，但因環境髒亂而感到壓力。這種情況下，建議放棄整理老家，專注於整理自己的住所。因為若連自己家都無法整潔安定，身心無法好好休息，最終甚至會影響健康。然而如果情況允許，還是盡早把「老家整理問題」視為契機，趁機與家人討論生前整理計畫。
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2025-05-16 退休力.理財準備
準退休族節稅7策略！勞退自提、股利所得…先規畫都能減稅
40-60歲族群正值退休規劃關鍵期，也正是收入高峰期也是稅負最重時期。此階段的你，能夠聰明運用扣除額、免稅額、節稅工具，減少稅金支出=增加可投資的資金，就能有效提升退休後的財務安全與現金流。以下分為退休準備與節稅兩大面向，說明如何規劃：退休準備退休準備分為現金流、稅負、保險三重點：1. 穩定現金流與多元資產配置•退休規劃應以「風險管理、穩定收入、長期增值」為核心，搭配多元資產（如債券、ETF、保險、不動產）。•預先設定退休目標與預算，計算預計退休年齡、每月所需生活費，推估總資產需求。2. 退休金提領與稅負規劃•勞保年金（老年給付）屬保險給付，全額免稅。•勞工退休金（勞退新制）則須申報綜所稅，分為一次領與分期領兩種計算方式： 💼 領取方式 🧾 免稅額度(2025年) 💸 超過免稅額的課稅方式 一次領 19.8 萬元 × 服務年資 ‧ 超過部分：課稅 50% ‧ 再超過部分：課稅 100% 分期（月領） 每年 85.9 萬元免稅 ‧ 超過部分納入當年綜合所得稅課稅 •分期領稅負較輕：若退休金總額高，建議分期領，分散稅負壓力。•自提6%勞退專戶：在職時自提6%薪資進勞退專戶，可當年節稅，退休時再計入退職所得。3. 善用保險•風險管理:規劃好醫療及長照保險，有能力時先預備，退休時，才不會動用到老本，影響退休生活。•生存或年金保險可創造源源不絕的確定給付現金流，確保退休金生活。•人身保險身故給付，要保人及受益人不同人之保險死亡給付3,740萬(每戶申報)額度內不課最低稅負制，並可作為財富傳承、贈與稅規劃工具。•綜合所得稅列舉扣除額每人每年可扣除24,000元保險費（全民健保不受限）。 準退休族節稅7策略1. 勞退自提6%每月主動自提6%薪資進入勞退專戶，不計入當年度薪資所得，可直接降低綜所稅課稅基礎。例如夫妻各自月薪5萬元，自提6%即每人每年可扣抵3.6萬元，兩人合計7.2萬元，以5%稅率計算，一年可省下約3,600元稅金。2. 善用扶養親屬免稅額有符合條件的父母、子女或其他親屬可列為扶養人，每人每年可增加9.7萬（70歲以上14.55萬）免稅額。兄弟姊妹間需協調好，避免重複申報。且扶養親屬可給高所得者申報，節稅效果更有利。3. 列舉扣除額與特別扣除額•房租支出：2025年起，房租特別扣除額調高至18萬元，最高可省稅9,000元（稅率5%計算），需檢附租賃契約等證明【當年度綜合所得稅申報適用稅率在20%以上（含20%）、股利按28%稅率分開計稅，或按20%課徵基本稅額者，不適用。】。•房貸利息、保險費、醫療支出【可列舉扣除，建議妥善保存單據。】、教育學費、長照費用【若有父母需長照，可列為特別扣除額】、幼兒學前支出、捐贈等均可列舉，減輕稅負。4. 投資股利所得抵減稅額台股股利可選擇合併計稅（適用8.5%抵減稅額，適合低稅率族群）或分離課稅（28%，適合高所得者）。小資族多選合併計稅，最高可創造3.5%的節稅空間。5. 伙食費免稅額自2023年起，每月免稅伙食費上限提高至3,000元，可與公司協調調整，年省稅7,200元。【營利事業實際供給膳食或按月定額發給員工伙食代金，在標準範圍3000元內，免視為員工之薪資所得。】6. 夫妻分開申報雙薪家庭可試算分開或合併申報，選擇最有利方式，尤其當雙方所得級距差距大時。7. 斜槓收入與海外所得斜槓收入（如稿費、演講費）有18萬免稅額。海外所得100萬內免稅，超過需申報但不必然繳稅。 40-60歲族群處於收入高峰期，也是稅負最重時期。善用綜所稅節稅工具（勞退自提6%、各項扣除額、保險規劃）能減少稅負支出。退休金規劃應注意提領方式（分期領較省稅）及多元資產配置，結合保險商品管理風險、創造穩定現金流，並作為財富傳承工具，達成退休生活無憂的目標。經歷：富邦人壽行銷經理2024-2025台灣理財促進會理事2023-2024台灣理財促進會教育訓練召委2025MDRT總會全球會議主場會議/特別會議隊長2024MDRT總會財富管理專案委員2023MDRT總會全球會議交流區普通話會議隊長2021MDRT台灣分會區域主席暨講師組召集人專業證照：CFP®國際認證高級理財規劃顧問RFA退休理財規劃顧問高齡金融規劃顧問師信託執照投資型保險商品業務員資格測驗合格證書壽險業務員資格合格證書財產保險業務員資格合格證書
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2025-05-16 醫聲.癌症防治
2025癌症論壇回響／暖心蘋果 盼給癌二代更多勇氣
4月「2025癌症論壇暨工作坊」落幕後，獲得回響。聯合報社收到一封來自高雄市的癌友茉莉投書。今年56歲的茉莉是道地的「癌二代」，母親與阿姨先後罹患肺腺癌，親人倒下的身影，讓茉莉拉著姊姊、弟弟一起自費接受低劑量電腦斷層（LDCT）篩檢，結果她成了家族的第3張病歷，確診原位肺腺癌，兩個弟弟則罹患肺腺癌第一期，讓她大為震撼，也很慶幸能提早發現、及早治療。茉莉參加了聯合報一連舉辦兩日的2025癌症論壇。論壇首日的午休，茉莉享用了特色午餐後，買了兩顆蘋果補充體力，在廣場上找了位子，和著台北微涼的空氣慢慢享用一顆蘋果，「蘋果好吃」，她滿足的把另一顆蘋果放進背包。傳遞幸福 蘋果送給白雪公主正要走回論壇會場，迎面而來一位黑髮垂肩、穿著白雪公主服裝的小女孩，茉莉蹲下笑吟吟對她說：「妳就是白雪公主。」女孩轉身朝父親大喊：「阿姨說我像白雪公主。」那位爸爸笑了。這時，茉莉一個幸福的念頭閃過，掏出另一顆蘋果，走向小女孩和她的爸爸說：「童話裡的蘋果有毒，但這顆很甜，送給真正的白雪公主。」父女倆開心接過蘋果，頓時讓茉莉心頭暖暖的。母肺腺癌 她47歲篩檢出罹癌參加癌症論壇正是茉莉學習癌症新知能力的來源，9年前她的母親確診肺腺癌後，當時47歲的她，帶著姊姊與弟弟一同接受LDCT篩檢，結果發現她的右上肺葉已有異常，弟弟們更分別確診肺腺癌第一期，母親歷經標靶治療和化療兩年半，最終在108年撒手人寰，幾個月後，她的追蹤報告發現了變化，被診斷出罹患原位肺腺癌，切除了右上肺葉。手術後僅一周，茉莉便拖著傷口返回講台，只因放不下班上的學生，當她向學生們說明病情，一位罹患過動症的學生竟淚流滿面，令她深受感動。隔年，她選擇在課程告一段落時提前退休。罹癌後，茉莉特別將保險文件和生前契約放在床上，交付給兒女，並感性說道：「我很慶幸爸媽早已不在，否則媽媽看見我罹癌，一定會非常痛苦。也幸虧孩子們成年，能理解病情並支持我。」精準抗癌 治療歷程感同身受茉莉很喜歡今年論壇的主題「精準抗癌．暖心陪伴」，兩位名人受邀談罹癌與治療的心路歷程，令她感同身受；每一場演講都聚焦著主題，醫師在演講中投射出的專業與溫柔，更是對現場民眾的暖心陪伴。茉莉表示，「媽媽不只遺傳給我疾病，也遺傳了膽識與美好。所以與其怨天尤人，不如勇敢面對。」更期盼將勇氣傳遞給更多「癌二代」。
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2025-05-15 養生.生活智慧王
收入高不代表不會犯 專家教你避免4項財務錯誤守住財富
收入高不表示不會犯與其他人相同的財務錯誤，尤其當「財富」被高負債與揮霍無度逐漸耗盡時。富比士雜誌曾報導，決定一個人是否富有的因素很多，包括淨資產、家庭收入與居住地；在某些地區，擁有50萬美元淨資產可能被視為富裕，而在其他地區，即使是100萬美元也達不到標準。金融服務公司Equitable最近一項調查將「富裕大眾」（mass affluent）定義為年收入在9萬元及以上的美國人。該調查發現，無論收入多寡，80%美國人對日常生活的負擔能力表示「擔憂」；近一半的人計畫在2025年改變財務習慣以緩解壓力，近70%的「富裕大眾」表示，計畫每月增加500美元或更多的儲蓄。理財網站Go Banking Rates指出，增加儲蓄是健全財務的方法之一，另外則是要避免重複犯同樣錯誤。以下是Equitable財務顧問娜夏·諾爾斯（Nasha Knowles）列舉富裕美國人常犯的四個錯誤及該如何避免。1.低估所得稅諾爾斯表示，許多「富裕大眾」並未意識到收入增加後對稅收的影響。她說，收入更高後，需要繳納更多稅，同時也會適用更高的納稅級距，但他們總是對目前需繳納的稅款金額感到驚訝。2.未考慮相關成本的大額消費諾爾斯說，一些富裕人士會想購買更昂貴的大件商品，如豪華汽車或房屋。她指出，問題在於這些商品還伴隨更高的支出，如更高的稅額與保險費。每當客戶準備進行大額消費時，她會建議他們先與她討論以計算總體成本。3.收入增加後未增加儲蓄與投資加薪的好處之一是收入增加但支出不變，這代表有了先前沒有的額外收入；而最佳用途之一就是將它用在儲蓄或投資。不幸的是，許多富裕人士常犯的錯誤是收入增加後未增加儲蓄與投資。諾爾斯表示，這是個絕佳機會，可將部分新增收入用於儲蓄與投資，為未來累積財富。4.常借錢給他人富裕人士面臨的另一個常見問題是：感覺有義務借錢給他人。慷慨是種美德，但前提是不致讓自己財務吃緊。諾爾斯說，一些年收入六位數的人可能會成為他人借錢的目標，因而打亂自己的財務規畫。解決這個問題的方法是，只借負擔得起的金額，並設定界限，確知自己會借給誰、借多少以及對方借貸的理由。
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2025-05-14 養生.聰明飲食
醬油醬油膏要冰嗎？過保存期限還能吃嗎？聽醬油廠商怎麼建議
醬油、醬油膏，你都放室溫還是放冰箱保存？很多人會直接放室溫，好像也沒壞過，所以放室溫真的可以嗎？醬油廠表示，未開封的醬油可以放在室溫，但開封後建議要冷藏保存較佳。醬油為什麼不會壞？一瓶醬油買來通常能用上好一陣子，因此醬油的保存很重要，沒有妥善保存的話，雖不至於會壞掉，但會使醬油的風味變差，色澤、味道可能受影響。其實有時我們會發現，醬油就算已過保存期限仍還沒壞掉，《grape》訪問日本龜甲萬株式會社，點出醬油不容易變質3個原因：醬油不容易變質3原因1.含鹽量高醬油中含有約15％至17％的鹽，細菌和黴菌難以生長。2.已經過滅菌去除微生物處理醬油經過巴氏殺菌（加熱）並透過精密膜過濾以滅菌或去除微生物。3.酒精可抑制細菌生長醬油在發酵過程會產生酒精，可以抑制細菌的生長。醬油應放室溫還是放冰箱保存？那醬油應該放室溫還是放冰箱保存才對呢？《高慶泉》網站醬油知識站指出，醬油是一種由以黑豆或黃豆、小麥加入麴菌發酵而成，與橄欖油和醋一樣，都是對光與溫度敏感的產品，因此保存原則基本上都是要遠離光源熱源、及存放於陰涼處。未開封的醬油可以存放在室溫下，遠離光源熱源，直到包裝上標示的保存期限。而開封後的醬油若存放常溫，如上述製作原理可知雖然也不那麼容易壞，但開封與空氣接觸後較容易變質，色澤、味道變差。因此無論是醬油或醬油膏，建議開封後要冷藏保存，才能使醬油的風味與品質維持在最佳狀態。醬油已過保存期限還能吃嗎？此外，現在小家庭平常開火的機會也不多，因此不少人會發現很少用的醬油已經過了保存期限了，但聞起來好像也沒有異味，到底還能不能吃呢？台灣《龜甲萬》醬油網站指出，保存期限通常指產品未開封且妥善存放的情況下，產品可以安全食用的日期，一般平均為2年左右。《臺中區農業改良場》的撰文則指出，玻璃瓶裝約可保存2-3年，塑膠瓶裝可保存1-2.5年。至於開封後，會因保存的環境及使用狀況不同而有差異，因此不能保證能存放至原標示的保存期限，應視使用狀況，如有明顯質變就不該食用了。而無論是否已開封，若產品就已經過了有效期限，保險起見，各醬油廠都建議不要食用。【參考資料】．《高慶泉》醬油知識站 ．台灣《龜甲萬》常見問題 ．《grape》 ．《臺中區農業改良場》
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2025-05-05 退休力.理財準備
67歲家庭主婦喪偶後發現「戶頭只有50萬」揭開亡夫退休還去打工的真相
即使是同住在一個屋簷下的夫妻，很多人也不能掌握另一半的財務狀況。一名60多歲的家庭主婦在喪偶後才驚覺丈夫的財務狀況如此糟糕，無論是存款還是退休金都少到難以支付未來所需，甚至可能需要賣掉房子來支應。67歲的A女（化名）在大學時代與同齡的丈夫相識，畢業三年後結婚，兩年後她懷孕並辭去工作。婚後初期，夫妻的金錢各自管理。A女辭職後沒有收入，丈夫每月給她一筆生活費，由她負責打理家計，她始終不知道丈夫的收入與家庭收支狀況，也從未主動詢問。65歲時，A女開始領取年金。丈夫雖已退休，仍每週五天外出打工，他的解釋是「多活動身體對健康比較好」，A女也未曾懷疑。但惡夢突然降臨，丈夫因心肌梗塞猝然離世。丈夫猝逝揭開不為人知的家計真相A女士對於丈夫的驟逝感到震驚與茫然，在離家子女的協助下才總算完成葬禮。但經濟問題接踵而至。她想從丈夫薪資與年金的銀行帳戶提錢以支付生活費與葬禮費用，卻因死亡通報導致帳戶凍結，無法使用。A女士名下的帳戶幾乎沒有存款，連短期生活費都成問題。她只好向子女借錢，並著手辦理遺產繼承。在這個過程中，她發現了令人震驚的事實「存款少的可憐」，數本存摺加總也僅約250萬日圓（約新台幣52萬元），也無其他的投資。後來她從一位前來悼念丈夫的舊同事口中得知真相，原來丈夫任職的公司經營困難導致減薪，退休金也很少。這些事A女完全不知情，原來丈夫退休後持續打工是因為需要收入。A女感到相當愧疚，丈夫或許是覺得她沒有經濟能力，跟她說了也沒用，想到丈夫這些年一個人默默承受，覺得非常難過。遺族年金的微薄讓未亡人震驚除了存款不足外，A女士更震驚的是年金制度的現實。既然存款不多，她只能仰賴年金。她自己的年金每月僅約6萬日圓（約新台幣12500元），丈夫的遺族年金不到10萬日圓（約新台幣20800元），合計約14萬日圓（約新台幣29000元）。她住的公寓房貸尚餘3年，另需繳交管理費與修繕基金，加上水電費、食費與生活雜費。若考慮日後可能上升的醫療與長照費用，她根本不認為每月這點收入足以應付未來。A女深感不安，過去一直依賴丈夫生活，如今才意識到風險之大。所幸房貸因為有加入團體信用保險，丈夫過世後餘額被免除。但A女認為一個人住這麼大的房子太空曠，加上面臨經濟壓力，正在考慮賣掉這間房，搬到女兒家附近的公寓租屋。老年依賴配偶和遺族年金的風險並非所有夫妻都會完全共享財務資訊，不少人其實並不清楚配偶的收入狀況。例如像A女這樣的專職家庭主婦，或是雙薪家庭中，生活費共同分擔、但財務各自獨立的情況。雖然這樣的安排也沒有不對，但當一方生病或突然過世，若另一方對家中資產一無所知，就會陷入混亂。揭開現實一看，如果是根本沒錢，生活可能立即陷入困境。因此，「依賴配偶」、「依賴遺族年金」存在風險，即使不容易開口，也應主動與配偶討論、共享財務資訊，為萬一的情況預作準備。資料來源／THE GOLD ONLINE
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2025-05-02 焦點.健康你我他
你喜愛吃到飽嗎？／食物隨心搭配 甜點是重頭戲
我是吃到飽的擁護者，常跟外子說，「除非要去吃到飽餐廳吃飯，否則我寧可自己煮。」原因一是外食往往是重口味，為了健康著想，自煮會比較保險；原因二是現在物價飛漲，吃一餐動輒數百元起跳，且很多都是「歹食貴」，同樣的錢自煮可以吃得更好、更盡興。吃到飽就不一樣了，雖然口味多半脫離不了重油重鹹，但食物琳瑯滿目，我可以自由搭配，「食魚食肉也著菜佮」，重口味之餘，我可以吃些蔬菜來均衡。再者，螞蟻人如我，甜食更是吃到飽的重頭戲，外面的糕點往往要價不菲，但在這裡我可以毫無忌憚的開吃。當然因為是吃到飽，所以只要付一個價錢就可以吃通海，不似外面的餐廳還得注意標價。雖然我是坐五望六的年紀了，但仍對吃到飽樂此不疲，卻已經不是「吃夠本」的心態，而是選自己愛吃的，沒有壓力的吃。這種隨心所欲的用餐方式，對我來說魅力始終不減。兒子知道我喜歡到吃到飽餐廳吃飯，所以在母親節前夕早已訂好餐廳，真的是「知子莫若母」。其實，喜歡吃到飽還有一個很重要的原因：在那樣自在的用餐氛圍中，平時皆是省話一哥的孩子們，都會敞開心胸與我們談天說地。對我們家來說，「吃到飽」不只是味蕾的滿足，也是凝聚家庭情感的方式。所以種種說起來，我怎能不愛吃到飽呢？
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2025-04-30 養生.聰明飲食
新鮮雞蛋可冷凍延長保存期 但不當方式恐引起變質、細菌汙染
雞蛋是日常烹飪中使用廣泛的食材之一，只需幾分鐘，就可以煎、炒、煮，迅速做出營養美味的餐點；廚藝更精湛的，還可嘗試魔鬼蛋（deviled eggs）、班尼迪克蛋，以及各式甜點。美食生活網站The Pioneer Woman指出，大多數食譜不需用上一整盒蛋，與其扔掉或冒著變質風險，不如考慮冷凍保存。但雞蛋可以冷凍嗎？答案是：可以。該網站稱，無論什麼類型的雞蛋，只需遵循專家提供的方法，便可將整顆蛋、蛋白與蛋黃冷凍保存，保存時間甚至長達數月。冷凍新鮮雞蛋的最佳方法首先，確保雞蛋是新鮮的。對於在超市購買的雞蛋，可以相信紙盒上的保存日期；但如果稍微過期，或者購買的是農場的雞蛋，可用鹽水測試雞蛋浮力判斷新鮮度。冷凍整顆雞蛋最簡單方法是，準備乾淨的空冰塊盒；標準形狀的每格可放一顆打碎的雞蛋。接著在蛋上撒少許鹽，用保鮮膜密封冰塊盒，放入冷凍庫平坦處至完全結凍；此時取出雞蛋，放入標註日期的密封塑膠袋中繼續冷凍。如果有多餘的蛋黃，也可依相同步驟進行冷凍；不用擔心蛋黃是完整或破裂，因為多數食譜都會要求將蛋黃打散。若僅冷凍蛋白，除同樣操作外，要省略加鹽步驟。帶殼雞蛋可冷凍嗎？帶殼雞蛋不建議冷凍的主要原因是，雞蛋中的液體在冷凍時會膨脹、導致蛋殼裂開，讓蛋殼碎片混入雞蛋中，引起變質、細菌汙染等風險。煮熟的帶殼雞蛋可冷凍嗎？可以，但僅可冷凍煮熟的蛋黃。只需將蛋黃放入密封袋中，貼上日期標籤後放入冷凍庫，可保存長達四個月。但煮熟的蛋白以及整個煮熟的雞蛋不適合冷凍；因解凍後，會含水過多且變硬。冷凍雞蛋味道會不同嗎？為什麼要在冷凍新鮮雞蛋前加一點鹽？原因是蛋黃在冷凍後容易變稠並改變質地，而鹽可有助防止發生這種情況；蛋白則沒問題，因此單獨冷凍時不需加鹽。加了鹽的冷凍雞蛋解凍後，味道應與新鮮雞蛋差異不大，只是略鹹一些。因鹽的用量極少，不致影響料理風味；為保險起見，可在烹調菜餚時稍微減少鹽的用量即可。
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2025-04-27 焦點.健康知識+
健保大數據／病情危急≠重大傷病 需長期治療但非終身有效
40歲的施小姐，因車禍多重外傷緊急送醫治療，手術後即呈昏迷狀態，住院一段時間終於恢復意識，但部分肢體功能損傷，需要頻繁回診治療。經診斷病情嚴重程度符合全民健保重大傷病範圍，醫院協助家屬申請重大傷病，免除醫療費用的部分負擔支出。Q：重大傷病的申請資格？為什麼病情危急卻無法申請重大傷病？「為什麼鄰居長輩可以申請重大傷病證明，我爸爸插管、敗血症病危卻不符合申請資格？」健保署醫務管理組科長王智廣表示，重大傷病並非僅以病情嚴重度來發給，而是補助需要「長期治療」的疾病，例如先天性的遺傳罕病、癌症、器官移植、需終身治療的全身性自體免疫疾病等。由中央健康保險署核發協助病友的重大傷病證明，申請資格為衛福部公告的重大傷病範圍，目前包括30大類，超過300種疾病項目。常見的重大傷病包含：癌症、急性腦血管疾病（中風）、慢性腎衰竭需洗腎、慢性精神病，以及因意外造成的創傷、燒燙傷、脊髓損傷等。Q：領有重大傷病證明的患者有什麼福利？所謂重大傷病，顧名思義就是罹患影響生活甚鉅的疾病，需要長期回醫院複診治療，維持身體機能。而經常往返醫院，醫藥費用非常可觀，對於可能無工作能力的患者來說，是一大經濟負擔。全民健康保險法第48條規定，保險對象因重大傷病就醫時，免門急住診自行負擔費用；重大傷病的精神主軸為免除部分負擔費用，只要付掛號費、自費項目，避免面臨「一人生病、全家拖垮」的困境。Q：重大傷病資格是終身有效嗎？重大傷病資格並非「永久」有效，每項疾病的效期都不相同，已經依病情可能痊癒、症狀減輕情況，修正該類疾病的有效期限。重大傷病有效期分為三個月、半年、一至五年及永久有效，而在重大傷病證明有效期限屆滿前，可自行到醫療院所申請相關文件，重新向健保署申請續發。隨著醫療進步，癌症已經從永久有效效期改為「三年換發」、「五年換發」，核發條件並沒有改變，只要主治醫師檢附相關治療評估資料並經健保署審查，只要符合規定，民眾依舊可以取得重大傷病證明。其他重大傷病的有效期限，遺傳性凝血因子缺乏為永久性，嚴重溶血性及再生不良性貧血為五年。申請時已確定需定期透析的慢性腎衰竭，有效期限為永久；申請時尚無法確定需定期透析者，效期是三個月。燒燙傷面積達全身20%以上，或顏面燒燙傷合併五官功能障礙者，期限一年。王智廣說，病人只要符合資格，醫療院所通常會主動告知，並準備資料請家屬申請。Q：「重大傷病」和「身心障礙」證明有什麼不同？有些人會搞混「重大傷病」與「身心障礙」，前者是針對醫藥費予以優惠，免除健保部分負擔；後者會依功能受損等及提供不同的身心障礙福利。兩者的核發單位不同，提供的福利也不相同，但有可能同時取得，提供生活扶助。
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