勞退新制　瞭解自己退休金可以領多少

一份針對民眾退休生活調查發現，高達8成民眾退休金都是最依賴社會保險（軍、公、教、農、勞保），但是對勞工來說，雖有勞保與勞退2筆退休金，卻因為制度上路時間不同，對不同年齡層勞工保障程度也大不同，其中年輕勞工最受惠，中年勞工勉強足夠，已經55、60歲的高齡勞工則是保障最不足。

由台灣人壽和國立政治大學共同合作，以台灣確定給付型態之退休金制度指標，結合退休生態的觀察調查指出，高達8成民眾退休金最依賴第一層社會保險（如勞保、公保、軍保、農保、國民年金），但有9成仍缺乏信心。其中勞工部分，看似有勞保與勞退兩種保障，但是勞保年金破產危機未除，勞工若選按月領老年年金，到底能領多久，讓勞工很不安心。

至於勞退，因為勞退新制2005年才上路，在此之前勞工只能適用勞退舊制，如果勞工未能在同一事業單位工作滿25年，領不到退休金。由於多數勞工都領不到勞退舊制退休金，因此本文即以勞退新制加上勞保年金兩筆退休金討論。

勞退新制2005年上路後，因為新制退休金帳戶是跟著個人帳戶走，因此每個勞工都領得到。只是勞退新制上路到現在，即使中高齡勞工一開始就加入新制，提撥至今能夠累積的退休金有限。

舉例而言，如果勞工50歲，沒有一開始就參加勞退新制，40歲才參加勞退新制，以薪資5萬元為例，每月提撥3,000元，則一年只有3.6萬元，十年只有36萬元，若是提撥到60歲，等於提撥20年，只有72萬元，對勞工來說，如果勞保老年年金領1.8萬元左右，加上72萬元的勞退，保障有限。

如果是60歲的勞工就更慘了。若是2005年勞退新制上路時就加入，那時已是46歲，至今只提撥14餘年，以每月薪資5萬元為例，等於全部提撥只有52餘萬元，若是勞工沒有自己儲蓄準備，等於幾乎只能靠每月不到2萬元的勞保老年年金過生活。

反之，如果勞工40歲，假設27歲一入職場就參加勞退新制，到60歲時總共提撥33年，若以初入職場3萬元、每年薪資成長率2％、勞退新制投資報酬率每年3％，到60歲時總計帳戶可累計163萬8,963元，換算每月約可領9,067元，所得替代率16.3％，若再加上65歲時可領取勞保年金，38年年資所得替代率69％，總計所得替代率可達7.5成。

至於25歲以下的勞工，除非勞保破產政府不管，否則日後靠著勞退與勞保的保障，應該是最無後顧之憂。以目前薪資3萬元為例，若到60歲按月提撥，以每年薪資成長2％，基金收益3％，則60歲時每月勞退新制帳戶182萬6,606元，每月約可領1萬105元。若是薪資成長率提高到3％，則到60歲時帳戶累積金額更達214萬2,274元，每月可領1萬1,851元，所得替代率可達到14.9％。如果再加上勞保老年年金，勞工每月退休金3、4萬元以上沒問題。

整體而言，愈年輕勞工，勞保加上勞退新制的保障愈足夠，如果勞保財務危機獲得解決，加上從年輕進入職場就有勞退新制，則等到年輕勞工退休時，就有勞保加上勞退新制可領。