用信託防後代變賣房產有用嗎？專家揭3大盲點：財產鎖太久反成繼承人負擔

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• 重點一：高雄案例顯示，50年遺囑信託雖合法，仍可能因法定終止權而解除。
• 重點二：自益信託若受益人即委託人，依法可隨時終止，並非真正鎖死財產。
• 重點三：傳承規劃應考量年齡、資產狀況與受託人設計，避免老屋變成負擔。

在華人社會的傳統觀念中，長輩常希望將財產留給子孫，又擔心子孫太快賣掉，於是選擇透過「信託」把資產「鎖住」。但信託真的能鎖死財產嗎？一則來自臺灣高雄少年及家事法院的民事判決（114年度重家繼訴字第69號），給了我們一個發人深省的答案。

看實例：阿姨的好意，變成80歲姪子的枷鎖

立遺囑人阿姨生前無法定繼承人，為了把兩處高雄房產留給姪子（兄弟兩人），她在民國102年（2013年）預立公證遺囑，安排如下：

● 苓雅房地 → 遺贈給哥哥（即本案原告）

● 岡山房地 → 遺贈給弟弟（即被告）

● 同時，兩處房產交叉信託50年，不得變賣，到期後才歸受遺贈人取得。

阿姨的用意很清楚：讓兄弟互相牽制，避免繼承後立刻變現。這個設計乍看周全，但阿姨於111年（2022年）過世時，兩位姪子都已年近八旬。若嚴格執行50年信託，哥哥恐怕要超過130歲才能拿回那棟屋齡逾60年、屋況極差、無法出租的苓雅老房子。哥哥因此提起訴訟，要求確認信託無效並返還房產。

法院怎麼判？信託「有效」，卻允許「合意終止」

面對哥哥的訴求，法院做了兩層判斷：

第一層：信託契約合法有效

法院認定，阿姨的遺囑信託目的明確，受益人清楚，並未違反法律強制規定或公序良俗，不能單以「屋況差」或「受託人無管理意願」為由認定信託無效。

第二層：法定終止權優先

依《信託法》第63條，當信託利益全部歸屬於委託人時，委託人得隨時終止信託。本案哥哥同時具備「委託人」與「唯一受益人」雙重身分，因此擁有法定終止權。弟弟（受託人）也同意終止，雙方既已合意，信託關係消滅，房子依法應移轉還給哥哥。

換句話說：信託是真的，法律效力也是真的，但一旦當事人有法定終止權又達成共識，那扇「鎖門」就自動打開了。

3大傳承盲點：為什麼「鎖50年」反成困境？

盲點1：沒有考慮受益人的年齡與現實需求

信託期間設得再長，若受益人屆時已白髮蒼蒼，再好的傳承設計也形同虛設。財富規劃必須考量「人的時間軸」，不能只看資產的保存邏輯。

盲點2：忽略自益信託的法定終止權

很多長輩以為「寫進信託就鎖死了」，但若信託利益全歸受益人本身（自益信託），法律為保護財產自主權，賦予委託人隨時終止的權利。這一條款，往往是長輩在規劃時最容易遺漏的一環。

盲點3：房產老舊，保留只會增加負擔

屋齡60年以上的老屋，不僅無法產生租金收益，還得負擔稅賦與修繕費用。強迫「保留」，對繼承人而言是資產還是負擔？規劃前應針對資產的實際狀況進行評估，而不是一刀切要求「不許賣」。

實務建議：信託要有效，架構設計很關鍵

這個案例告訴我們，信託是工具，不是萬靈丹。要讓信託真正達到傳承目的，規劃時需注意以下幾點：

1、引入獨立的專業受託人及設立信託監察人

親屬間的交叉信託成本低，但人情壓力大，容易因一方不願配合而瓦解。建議委託銀行信託部門擔任受託人，指定獨立第三方(如律師、會計師或公正的親友)擔任信託監察人，讓信託的執行有公信力，而非「兩兄弟說好就好」。

2、受益權的設計（他益信託的運用）

要避免信託被輕易終止，可引入「他益信託」架構。例如將受益權擴及至孫代，或是設定特定條件（如結婚、創業、留學才能領取特定比例資產）。當有其他受益人存在時，單一繼承人就無法片面終止信託。

3、設計彈性條款，取代僵硬的鎖定期

與其設定「50年不得變賣」，不如改為「分階段條件解除」。例如前10年保全資產，後續依受益人年齡、健康或特定需求（教育、醫療、購屋）按比例分配，並允許受託人在條件符合時進行資產置換或出售，讓信託能因應現實而調整，而非成為繼承人脖子上的枷鎖。

財富傳承，不是立個遺囑就結束

阿姨的出發點是愛，是希望留給姪子一份保障；但因為架構設計上的缺憾，這份愛最終變成姪子的煩惱與法庭上的爭訟。財富傳承不是立個遺囑、設個信託就結束的事，它需要專業顧問協助評估資產現況、家族成員的年齡與需求、稅務影響，以及最重要的——充分的家族溝通。

這份高雄判決提醒我們：信託的「鎖」，鎖的是未經合意的單方處分；但面對法定終止權與雙方共識，這道鎖便形同虛設。唯有將法律工具與人性需求結合，才能讓信託真正守護世代財富，讓長輩的心意，化為後代穩健前行的底氣。

真正好的傳承，不是「禁止」，而是「建立規則」。

作者／劉憶娥

經歷：大學講師、保經公司簽署人、信託公會副組長、科技公司管理部經理、證券公司承銷部經理

專業證照：考試院稅務記帳士、人身及財產保險經紀人、人身及財產保險代理人考試及格、勞動部就業服務乙級、台灣及中國認證理財規劃顧問(CFP®)、美國管理會計師(CMA, CFM)、美國及台灣內部稽核師(CIA)、台灣證券投資分析人員(CSIA)

精華 FAQ

• Q1：這起高雄案例的信託安排，最初是如何設計的？

  阿姨以遺囑將兩處高雄房產分別遺贈給兩位姪子，並交叉設定50年信託，規定期間不得變賣，到期後才歸受遺贈人取得，目的是避免房產過早被處分。

• Q2：法院為什麼認定信託有效，卻又允許終止？

  法院先認定遺囑信託目的明確、受益人清楚，未違反法律或公序良俗，所以信託有效；但哥哥同時是委託人與唯一受益人，依法享有終止權，且弟弟也同意，因此可合意終止。

• Q3：規劃遺產信託時，本文提醒了哪些重要盲點？

  文章提醒三點：要考慮受益人的年齡與實際需求，注意自益信託可能被依法終止，並評估老舊房產是否值得長期保留；同時建議引入專業受託人、監察人與彈性條款。

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